Доброго времени суток, дорогой читатель. В этой статье мы поговорим про налоговый вычет.
Существует пять видов налоговых вычетов:
- Стандартный;
- Социальный;
- Имущественный;
- Инвестиционный;
- Профессиональный.
Далее мы разберем каждый из вычетов подробнее.
1. Стандартный налоговый вычет
В основном предоставляет работодатель, по заявлению сотрудника. Его могут получить следующие категории граждан:
- Инвалиды детства;
- Инвалиды 1 и 2 групп;
- Родители и опекуны на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а в случае, если ребенок учится (аспирант, интерн, ординатор,студент, курсант) то до 24 лет.
Теперь поговорим об особенностях. Если вы единственный родитель, вам положены выплаты в двойном размере до того, как вы вступите в брак.
Так же, если вам положены сразу несколько стандартных выплат - предоставляется наибольший. Кроме вычета на детей, он предоставляется независимо от других стандартных вычетов.
Лично у меня 2 детей, я всегда делаю стандартный вычет. Вычет на детей дается за каждый месяц, до того момента, как сумма дохода заявителе не превысит 350 000 рублей.
Сумма вычета за год, при соблюдении условий:
- 1-й и 2-й ребенок - 1 400 рублей;
- 3-й и больше - 3 000 рублей;
- ребенок инвалид или инвалид 1 и 2 группы, очно обучающийся в университете (12 000 рублей для родителей и усыновителей, 6 000 рублей для опекунов и попечителей).
2. Социальный налоговый вычет.
Данный вычет, очень обширный и его можно получить за:
- Обучение;
- Лечение и лекарства;
- Благотворительность;
- Негосударственное пенсионное обеспечение;
- Добровольное пенсионное страхование и страхование жизни;
- Физкультурно-оздоровительные услуги.
По данным пунктам, можно вернуть 13% потраченных денег. Лимит с 1 января 2024 года составляет 150 000р. на получение социального налогового вычета.
Лично я делал вычет за абонемент в фитнес зал и за посещение врача в частной клинике. Мне было необходимо предоставить только чек и договор.
3. Имущественный налоговый вычет.
Имущественный налоговый вычет, могут получить налогоплательщики, покупающие или строящие жилье, или покупающие земельный участок под него.
Максимальная сумма налогового вычета составляет 2 000 000 р. на новое строительство или приобретение жилья, с которой будет исчисляться налоговый вычет.
Максимальная сумма налогового вычета составляет 3 000 000 р. на строительство и приобретение жилья, или земли под него, при погашении процентов по целевым займам (кредитам).
Остальные нюансы можно изучить подробнее на сайте ФНС.
4. Инвестиционный налоговый вычет.
Для получения данного вычета, необходимо открыть индивидуальный инвестиционный счет, перед этим изучив различные условия открытия. Также рекомендую выбрать надежный и крупный банк, изучив все условия. Существуют некоторые правила, например, мне необходимо продержать ИИС, не закрывая его, 3 года. Вычет можно делать каждый год. В течение года я его пополняю, а в следующем году делаю вычет.
Предельная сумма вычета равна 400 000 рублей в год. Это значит, что вы можете за год пополнить ИИС и на большую сумму, но вычет получите только с 400 000 р.
Желая получить максимальную выгоду с ИИС, нужно действовать так: В первый год вы кладете 400 000 рублей. На второй год вы делаете налоговый вычет получая 52 000р и снова пополняете ИИС на 400 000р На третий год вы делаете налоговый вычет получая 52 000р и снова пополняете ИИС на 400 000р.
В январе четвертого года вы снимаете с ИИС 1 200 000р (может и больше, в зависимости от того использовали вы его для покупки различных акций, облигаций и т.д., а может и меньше, если неудачно торговали) ну и соответственно делаете последний налоговый вычет получая 52 000.
Получается так, что ежегодно с 400 000 рублей вы получаете по 52 000 рублей. Я считаю, это неплохой способ накопить на первоначальный взнос за квартиру, если вы такой же транжира, как и я.
Лично я сделал этот счет для детей, все деньги, которые им дарят на день рождения или просто дают бабушки, мы с супругой бросаем на ИИС. Естественно, старшему сыну, я объяснил куда они уходят, и он очень заинтересовался этим инструментом и думает над тем, что он купит, когда там будет уже солидная сумма. Ну а доля дочери, так сказать, копится до более сознательного возраста.
В этом портфеле, я приобретаю в основном облигации федерального займа 90% портфеля (они являются самыми надежными) и 10% акций дивидендных. Облигации беру с таким сроком, чтобы к концу ИИС они уже были погашены.
5. Профессиональный налоговый вычет.
Индивидуальные предприниматели (ИП) могут получить вычет 20% от общей суммы полученного им дохода. Право на данный вычет имеют частные нотариусы, адвокаты, учредившие свои кабинеты. Деятели литературы и искусства, получающие авторские вознаграждения за свои произведения и их использование, ученые, имеющие выплаты за открытия или изобретения, могут уменьшить налогооблагаемый доход на норматив затрат, если нет документально подтвержденных расходов.
На данный момент, сейчас все идет к тому, что все проще и проще подавать декларацию 3-НДФЛ. В этой статье, очень сжато мной было рассказано об основных критериях. При желание можно все быстро изучить, понять, заполнить и получить дополнительные финансы, конечно при условии, что вы официально работаете и платите налоги.
Лично я стараюсь максимально использовать налоговый вычет. Пускай мне за предыдущие года пришло всего от 1 000 рублей до 5 000 рублей, но это тоже деньги. На тот момент у меня было мало инструментов по налоговому вычету на сегодняшний день их стало гораздо больше. Как пример у меня 2 детей, у меня ИИС, у моего сына есть спортивные секции, я пользовался медицинскими услугами в частной клинике, я приобрел абонемент в спорт зал и за все это я получу вычет.
Советую вам, еще раз, посмотреть мою статью и возможно, вы найдете те траты, за которые вам положен налоговый вычет. Всем добра, любви, удачи.
Дальше больше!