Представьте, что в 2023-м вы купили ценных бумаг Мосбиржи на 200 000 рублей. Через год, в 2024-м, их стоимость выросла до 280 000 рублей. Кажется, вы заработали 80 000 рублей, и это великолепно.
Но не все так просто. Придется заплатить 13% налога с этой суммы — 10 400 рублей. В итоге ваша чистая прибыль — уже не 80 000, а 69 600 рублей.
Итак, видим наглядно: инвестиции не только приносят доход, но и обязательства перед государством.
Но есть хорошая новость: налоги можно и нужно легально минимизировать. Давайте разберемся, как это сделать!
13–15% с дохода
В 2024 году НДФЛ — 13% на доходы до 5 миллионов рублей. Если заработали больше, налог сразу подскакивает до 15%. Это неприятно бьет по прибыли, особенно если вы активно инвестируете.
Как легально сократить налог от операций на фондовом рынке и не потерять деньги?
Метод №1. ИИС и налоговые льготы как решение
Хотите платить меньше налогов? Легально? Это возможно с помощью налоговых льгот, и лучший инструмент для — ИИС (индивидуальный инвестиционный счет). По сути, это счет с поддержкой от государства для тех, кто думает о долгосрочных инвестициях (3-5 лет и больше).
В 2024-м, пополнив ИИС на 400 000 рублей, вы сможете получить до 60 000 рублей обратно. Просто закинув деньги на счет (например, через СБП без комиссии), вы возвращаете часть себе.
И это еще не все. С новым типом ИИС-3 вам не придется платить налог с дохода до 30 миллионов рублей. Это настоящий бонус для тех, кто зарабатывает на инвестициях! Плюс, на этот счет можно класть деньги без ограничений весь год (нет лимитов нв пополнение), что делает его еще круче для активных инвесторов с частыми сделками.
Если у вас старый ИИС, вы выбираете одну из двух льгот: либо возвращаете до 60 000 рублей (самый большой возможный вычет), либо не платите налог с дохода. Но с ИИС-3 все еще приятней — вы и ежегодную льготу получаете, и налог с доходов не платите. Прекрасное комбо!
Разница только в сроках: старый ИИС нужно держать три года, а новый — пять. Если решите закрыть раньше, придется попрощаться со всеми бонусами. Так что, игра стоит свеч, если готовы инвестировать в долгую.
Что покупать на ИИС? ПИФ как удобный инструмент
На ИИС можно покупать любые активы Мосбиржи: акции, облигации — все, что душе угодно. Если хотите чего-то посложнее, можно рассмотреть структурные продукты (СП) от брокеров или банков. Они реально могут приносить хороший доход, но доступны только для квалифицированных инвесторов, так что новичкам сюда пока не попасть.
Зато паевые инвестиционные фонды (ПИФы) — это отличный вариант для всех. Простые и понятные вложения без заморочек. И самое главное — в связке с ИИС ПИФы помогут не только заработать, но и сократить налоги. Так что, ИИС + ПИФы — это супер-тандем для тех, кто хочет все по-умному, но без лишних сложностей.
Почему именно ПИФы?
ПИФы помогают снизить риски, потому что ваши деньги управляются профессионалами. Это готовое и комфортное решение для новичков, которые хотят инвестировать в российские активы без лишних сложностей. Вам не нужно разбираться в акциях и рынках — специально обученные эксперты сделают все за вас.
Хорошие варианты на октябрь 2024-го, исходя из показателей годовой доходности:
Суммирую: вы открываете ИИС, покупаете несколько ПИФов с хорошей доходностью, и через 3-5 лет выводите весь капитал на свой банковский счет. При этом налог после закрытия счета вы не платите. Ежегодный НДФЛ вы тоже не платите. Плюс, вы можете реинвестировать не только инвестиционную прибыль, но и налоговые вычеты, которые ежегодно возвращаете. Все это — ваша чистая выгода.
Получать вычеты — очень просто. Большинство брокеров предлагают мобильные приложения для инвесторов с разделом для инвестирования на инвестиционном счете. Например, в компании БКС, это блок под названием Мой ИИС в приложении БКС Мир инвестиций.
Оформлять налоговые льготы можно прямо в приложении. Никакие документы возить в налоговую не придется. Все происходит внутри приложения. Брокер или банк берет на себя всю бумажную волокиту, и вас это никак не затрагивает. И это очень удобно.
Метод №2. Убытки в зачет
Инвестиции — это не всегда про прибыль. Иногда сделки идут не по плану, и вы теряете деньги. Но убытки можно использовать, чтобы платить меньше налогов. Если в 2024-м вы продали что-то в минус, убыток можно зачесть против прибыли от других сделок — и заплатить налог только с оставшейся суммы.
Пример 1
Вы купили бумаг на российском фондовом рынке за 200 000 рублей, а продали их за 150 000 рублей. Потеряли 50 000 рублей, обидно, но не все так плохо. В том же году вы удачно продали другие акции и заработали 100 000 рублей. Вместо налога с 100 000 рублей, вы можете вычесть убыток, и налог заплатите только с 50 000 рублей. Экономия — 6 500 рублей (13% от 50 000).
Пример 2
Предположим, вы потеряли 80 000 рублей на одной сделке, но заработали 120 000 рублей на другой. Вместо налога с 120 000 рублей, вы заплатите налог с 40 000 — то есть 5 200 рублей вместо 15 600.
Лайфхак для метода: если убытков больше, чем прибыли, их можно перенести на следующий год. То есть, если в 2024-м все пошло не по плану, вы сможете зачесть убытки в 2025-м. Для этого можно просто подать декларацию онлайн через сайт ФНС РФ.
Итого
Инвестиции без налогов или с минимальными налогами — это проще, чем кажется. Воспользуйтесь возможностями, которые предлагает государство.
А если хотите не просто экономно, но еще и эффективно инвестировать и стабильно зарабатывать выше среднего (например, от 40% годовых), обязательно пройдите мой курс по инвестированию. Вы научитесь строить реальные стратегии, которые проверены на практике.