Поговорим о том, что такое ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) и как можно получить с него налоговые вычеты. В данной статье разберемся в видах ИИС, условиях использования и способах максимального извлечения выгоды.
Как устроен ИИС и что такое ИИС
ИИС — это индивидуальный инвестиционный счёт, который даёт налоговые льготы на инвестиции. В отличие от обычного брокерского счёта, ИИС привязан к льготам (вычетам) и имеет определённые ограничения по срокам и суммам.
С 1 января 2024 года появляется возможность открывать ИИС-3 — это новый вид инвестиционного счета. Примечательно, что те, у кого открыт ИИС до конца 2023 года, не могут открыть новый ИИС-3 до закрытия старого или его перевода в ИИС-3 с изменением условий. На счет можно вносить любую сумму — ограничений на минимум и максимум нет, что делает его гибким инструментом для любых бюджетов.
В России существовали два типа налоговых вычетов, доступных владельцам ИИС:
1. Тип А (на взносы) — позволяет вернуть 13% от суммы, которую вы внесли на счёт в течение года, но не более 52 000 рублей. Например, если вы пополнили ИИС на 400 000 рублей, то сможете вернуть 13% от этой суммы — 52 000 рублей.
2. Тип Б (на доход) — не даёт возврата на вложенные средства, но освобождает от налога на доход (13%) всю прибыль, полученную на счёте, если счёт открыт не менее трёх лет.
Примечание: Оба вычета одновременно использовать нельзя, поэтому важно заранее выбрать наиболее подходящий. Но сейчас есть ИИС типа 3, который объединил преимущества типа А и типа Б.
Преимущества ИИС типа 3:
- На ИИС-3 можно получать два вида налоговых вычетов.
- Нет привязки ко времени внесения средств: можно внести средства единожды в январе, ежемесячно равными частями или всей суммой в конце года — вычет будет считаться за календарный год.
Что нужно знать о сроках и условиях ИИС-3
- Для получения налогового вычета и использования счета необходимо держать его открытым минимум 5 лет. После этого срока возможно получение налоговых вычетов. Вычеты можно получать сразу, но если закрыть счёт раньше срока – их придётся вернуть.
- Периоды пользования счетом для получения вычета планомерно увеличиваются, если открыть сейчас, - то минимальный период будет 5 лет:
- 6 лет для счетов, открытых в 2027 году
- 7 лет для счетов, открытых в 2028 году, и так далее, до 10 лет для счетов, открытых в 2031 году.
Если вы ещё думаете стоит это делать или нет – просто откройте его, это бесплатно.
- В отличие от брокерского счета, на ИИС нельзя покупать иностранные ценные бумаги. Справедливости ради нужно сказать, что сейчас в принципе нельзя их купить, из-за санкций.
Что буду делать я с ИИС.
Как можно получать максимальный вычет и какие шаги предпринять:
- Планировать ежегодные взносы: я буду делить 400000 на месяцы и вносить каждый месяц не меньше 33 333 рублей.
- При этом включение налогового вычета начнется, когда на счете накопится указанная сумма. То есть к декабрю я уже должен буду положить на счёт 400000 чтобы подать на налоговой вычет.
- В итоге по завершении года налоговая вернет 52 000 рублей.
Ещё раз простыми словами мой пример.
Я в 2024 в августе открыл ИИС. В ноябре-декабре я положу туда 400000 рублей, которые я скопил до этого, и в январе я уже подам на налоговый вычет. В 2025 году должен буду получить 52000 рублей, которые так же планирую инвестировать, тем самым доложить останется уже 348 000 тысяч вместо 400 000. И так можно сделать 5 раз!
ИТОГО за 5 лет 260 000 рублей можно получить от государства «просто так» и легально.
Подписывайтесь на канал, ставьте лайки или дизлайки, чтобы я понимал нравится вам это или нет. Оставляйте комментарии. Спасибо.