Изменения в Гражданский кодекс Республики Беларусь, вступающие в силу 19 ноября 2024 г., предоставляют новые возможности субъектам хозяйствования по использованию факторинга. Для бизнеса снимается ограничение по использованию факторинга только банками.
С 19.11.2024 договоры факторинга будут исключены из числа банковских операций. У коммерческих организаций появится возможности выступать в качестве фактора без получения лицензии Национального банка Республики Беларусь для совершения факторинговых сделок.
На что следует обратить внимание участникам финансового рынка и коммерческим организациям в теме факторинга рассказали Наталия Жук, советник GRATA International, Belarus и Алина Карчевская, помощник юриста GRATA International, Belarus.
Кто сможет заключать договор факторинга?
Ранее только банк или небанковская кредитно-финансовая организация могли выступать в качестве фактора. С 19 ноября 2024 г. в качестве фактора сможет выступать коммерческая организация. Однако планируется введение определенных требований к факторам-коммерческим организациям.
Должником по договору факторинга могут быть не все субъекты: физлицо в таком случае не может быть должником. Иными словами, при помощи договора факторинга нельзя выкупить долг физлица (п. 4 ст. 772-1 ГК).
Приводит ли запрет (ограничение) в договоре между кредитором и должником на факторинг к недействительности договора факторинга, заключенного в нарушение этого ограничения?
Договор факторинга будет являться действительным, даже если между кредитором и должником существует соглашение о его запрете (ограничении). Однако это не освобождает кредитора, нарушившего данный запрет (ограничение), от обязательств или ответственности перед должником в связи с такой уступкой (п. 1 ст. 772-3).
Возможен ли зачет встречных требований?
Зачет встречных требований при факторинге возможен, если у должника к моменту получения уведомления об уступке денежного требования фактору имелись денежные требования, основанные на договоре с кредитором, и их срок наступил до получения такого уведомления (или такой срок не указан или определен моментом востребования) (п. 1 ст. 772-6)
Нельзя провести зачет денежных требований должника, основанных на нарушении кредитором соглашения о запрете (ограничении) уступки денежного требования.
В соответствующих случаях следует учитывать требования п. 14 постановления Совета Министров Республики Беларусь от 19.10.2022 № 713 «О системе регулирования цен», устанавливающего запрет на проведение товарообменных операций без поступления денежных средств юрлицу / ИП, в т.ч. на осуществление зачета. Данный запрет не распространяется на:
- внешнеторговые операции;
- операции, осуществляемые между организациями, входящими в созданный в установленном законодательством порядке холдинг;
- операции, согласованные госорганом (организацией).
Отвечает ли кредитор за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником денежного требования?
В новой редакции главы о факторинге законодатель выделяет факторинг без регресса (права обратного требования) и регрессный факторинг.
В первом случае кредитор не отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником уступленного денежного требования (п. 4 ст. 772-8).
Во втором случае фактор вправе предъявить к кредитору требование о возмещении:
- не уплаченной должником суммы и причиненных убытков, если должник не уплатил фактору сумму своего обязательства или уплаченная сумма оказалась меньше причитающейся суммы;
- причиненных убытков, если должник просрочил уплату фактору причитающейся суммы (п. 5 ст. 772-8).
В любом случае кредитор всегда будет нести ответственность перед фактором за недействительность уступленного денежного требования (п. 1 ст. 772-8).
Возможен ли субфакторинг?
Последующая уступка денежного требования (субфакторирнг) не допускается. Однако в договоре факторинга можно предусмотреть иное.
Как договор факторинга будет заключаться с нерезидентами?
Факторинг с нерезидентами будет заключаться в рамках действующих требований валютного законодательства.
Уже внесены изменения в Инструкцию о регистрации резидентами валютных договоров. Теперь факторинг находится в перечне валютных операций, при проведении которых валютный договор подлежит регистрации при условии достижения суммы денежных обязательств сторон по такому договору в размере 4000 базовых величин. Ожидается также внесение изменений в Закон Республики Беларусь «О валютном регулировании и валютном контроле».
Вывод
Все нововведения в теме факторинга призваны сделать его инструментом для более быстрого получения денежных средств, поддержать финансовую стабильность субъектов хозяйствования.
В ближайшем времени факторинг будет детальнее урегулирован законодательством, ожидается издание соответствующих нормативных правовых актов.
Мы на связи
Внедрение данного инструмента в коммерческую и финансовую деятельность будет иметь несомненные преимущества при условии его правильного использования!
Связаться с нашими юристами в случае возникновения любых вопросов по контрактному праву можно по электронной почте belarus@gratanet.com или по телефону +375 29 373-55-00.