Что такое траст?
Траст-это юридический документ, о том, что учредитель траста передает в доверительное управление указанные в трасте активы (они могут добавляться в течении всего времени действия траста). При такой передаче, учредитель теряет юридические права владения на этот актив. (остаются скрытые механизмы контроля) Права юридического владения переходят к трастовому управляющему (трасти), который не имеет права использовать их для своих целей, и получать выгоду. Выгоду от управления и сохранения активов получают бенефициары траста, указанные и добавляемые. Так происходит Расщепление прав владения и получения доходов.
Кому и для чего нужен траст?
- Сохранение части активов в другой юрисдикции с понятными правилами, хранение в различных формах (золото, ценные бумаги, иностранный бизнес и т.п.)
- Передача активов только тем бенефициарам, которым хочет учредитель избегая любых наследственных правил любой страны, решения судов не признаются.
- Создание инструмента накопления активов в безопасной юрисдикции, для детей или как пенсионное накопление или как резерв на крайний случай.
- Предотвращение случаев расточительности детей и родственников, через определение, получаемых сумм и периодичности выплат
- Создание инструмента для оплаты обучения детей в иностранных университетах с оплатой обучения, проживания, страхования и стипендий на время обучения.
- Создание условий для детей в иностранном бизнесе, различные варианты от работы с ценными бумагами, до создания иностранных юридических лиц для ведения бизнеса.
- Структурирование бизнес процессов за рубежом, избежать КИК компаний, привлечение инвесторов, новые проекты и т.п.
- Работа через иностранного брокера на международных рынках ценных бумаг и валюты, без опасности блокировки активов.
- Как элемент для разблокировки активов в Euroclear, с дальнейшим управлением через иностранного брокера.
- Перед вступлением в брак, как инструмент защиты своего актива при возможном разводе.
- При разводах, как инструмент договоренностей без раздела бизнес единиц и нарушения работы компаний от перемены собственников.
Где создаются трасты в 2024 году?
Для граждан РФ сейчас можно создавать в следующих юрисдикциях:
Сейшелы для всех, как дружественная юрисдикция с хорошим трастовым законодательством.
Кипр, только для имеющих ВНЖ ЕС и Великобритании
Израиль- своеобразная юрисдикция, больше фонд, чем траст и для активов от 10 млн. долларов.
ОАЭ- траст по закону Шариата, все остальные обещания сделать по английскому праву, только на ваш риск. Трасты там это нонсенс и маркетинговая удавка.
США- очень опасная юрисдикция, так как трасты там создаются в каждом штате свои и могут кардинально отличаться. Принцип трастов в Америке-траст не для клиента, а для юриста, который клиента получил, именно поэтому умные всегда шли в офшорные трасты.
Офшорные юрисдикции (БВО, Гернси, Джерси, МЭН, Кайманы, Бермуды и т.п.) поддерживают санкции, поэтому даже говоря вам "да", можно получить заблокированные активы в этом "раю".
Панама-это отдельная испаноязычная юрисдикция со своими головными болями.
Новая Зеландия, давно перестала быть привлекательной, хотя и изначальна имела много подводных камней.
Австралия и Великобритания налогооблагаемые трасты, причем существенно. Ине открывают гражданам РФ.
Стоимость создания траста от 900 т. рублей+ регистрация примерно 700 долларов + годовое обслуживание от 8000 долларов , что явно ниже 5 млн руб. за КИК.
Многие риски снимаются грамотным составлением трастового соглашения. Что позволяет как перемещать траст в другие юрисдикции, так и осуществлять контроль и управление при соблюдении рекомендаций.
Основной риск не открыть счет в банке трасту, невозможность доказать чистоту капитала. Но всегда есть другие возможности, которые подойдут только вам.
#траст #фондовыйрынок #строительство #производство #бизнес #собственник #владелец #новости #экономика #налоги #IT