Целью наследственного планирования является удовлетворение потребности клиента в защите и развитии семьи (или тех членов семьи, которым вы хотите оставить свои активы) и бизнеса (если он у вас есть).
Сразу приведу пример из практики автора: Сергей М. был успешным бизнесменом, успешен он был и у женщин: три брак, дети, успешно занимался экстремальными видами спорта пока… несчастный случай не унёс его жизнь …и как это часто бывает… завещания не оставил… На имя наследодателя были оформлены не только квартиры и дом в Подмосковье, но и вклады в банке, а также доли в очень успешном бизнесе. Наследников много, в том числе и дети от предыдущих браков. Но имущество, которое было оформлено на третью жену Сергея также было вовлечено в процесс наследования,. «Да так как?» - спрашивала меня безутешная вдова. Да, правильно, это общее имущество супругов, в котором есть обязательная доля умершего супруга и которую наследуют его наследники- дети от предыдущих браков. Но и споров по поводу бизнеса также вдове, которая была нашей клиенткой, не удалось избежать: на бизнес претендовала мать её мужа, так как считала что бизнес принадлежит её «по праву». По какому такому праву это её хотелки… но тем не менее. Конечно, между наследниками вспыхнули ярые споры из за чего бизнес начал буквально разваливаться на глазах, так как наследники не могли прийти к соглашению о назначении доверительного управляющего долями в бизнесе (до момента выдачи права на наследство есть такая опция в законодательстве- назначение доверительного управляющего, что бы бизнес был управляем) В итоге, пока спорили наследники, конкуренты, воспользовавшись спорами наследников, заняли ту нишу на рынке, за которую бился в свое время наследодатель, в итоге к моменту окончания споров между наследниками, фирма Сергея уже не стоила тех миллионов, на которые наследники претендовали. Дело в том, что когда в состав наследства входит акции / доли в бизнесе, сам вопрос сохранения бизнеса напрямую зависит от оперативной организацией доверительного управления бизнесом и его эффективности.
Вот ещё пример из собственной консультационной практики автора. Дважды разведенный клиент рассказал, как планирует поделить имущество между наследниками. Сыну от первого брака он собирался подарить свою квартиру, детям от второго - купить квартиру. Со своей новой семьей клиент собирался жить в третьей квартире, оформленной на него. С точки зрения этики - это правильно и справедливо. Но в случае его смерти дети от первого и второго браков не потеряли бы права на обязательную долю в наследстве, а само наследство состояло бы из той самой квартиры, в которой клиент собирался жить со своей третьей семьей. Подаренные же квартиры выбыли бы из наследственной массы, то есть юридически безупречное оформление задуманных сделок дало бы на выходе явно незапланированный результат.
А этой ситуации можно было бы избежать используя инструменты наследственного планирования, которые вам подскажет компетентный юрист.
Вы думаете, что это такой простой вопрос…мол составил завещание и все…? Да? Увы… вы неправы. Это я могу с полной уверенностью сказать, так как уже на протяжении 15 лет веду наследственные споры в судах.
Наследственное планирование оперирует не только инструментарием семейного и наследственного права, базовыми институтами которых являются брачный договор и завещание. Преодолеть ограниченность норм наследственного права помогают гражданско-правовые субституты наследования, такие как дарение, купля-продажа, рента, страхование.
Когда в состав активов клиента входит бизнес, особенно партнерский, в планировании владельческой преемственности нельзя обойтись без использования инструментов корпоративного права (процедуры изменения устава, разработки корпоративного договора, положений об органах управления компанией, заключения опционных договоров).
При наличии иностранного элемента ключевую роль играет знание международного частного права и национального регулирования процессов наследования и налогообложения.
В целом, одних только правовых инструментов недостаточно, чтобы удовлетворить потребности клиента. Для решения задач управленческой преемственности, чтобы по наследству не только были получены акции, но и сохранился бизнес в семье, необходим инструментарий корпоративного управления. Нельзя обойтись и без решения личных финансовых задач членов семьи, подготовки наследников.
Проблемных вопросов много: а знаете ли вы что даже при наличии заведения есть наследники, которые имеют право на обязательную долю в наследстве независимо от того, что вы написали в завещании? А что будет, если назначенный вами наследник уйдёт из жизни так и не приняв наследство? Помните ли вы, что супружеское имущество совместное и при наследовании наследуется доля ушедшего из жизни наследника? Наследование по закону это почти всегда игра в рулетку и не всегда можно предугадать заранее кому все таки достанется наследственное имущество! Да и все ли документы на ваше имущество оформлены юридически безупречно? Возможно для вас будет сюрпризом то, что и долги наследуются. А знаёте ли вы, что вашу последнюю волю могут исполнить и третьи лица? К примеру, если наследник не достиг совершеннолетнего возраста и не может принять наследство и оформить его тогда есть инструменты, которые помогут вам защитить такого наследника- это завещательный отказ.
Есть вопросы? Пишите мне в контракте: https://vk.com/id807197315