Сразу скажу, что получение налогового вычета не выходя из дома возможно только при наличии у Вас подтвержденного личного кабинета на гос услугах, выпущенной электронно-цифровой подписи (ЭЦП) и наличия всех подтверждающих документов.
Итак все по порядку.
Каждый налогоплательщик (человек с официальной заработной платой или иным доходом, у которого из дохода удерживается НДФЛ и уплачивается в бюджет) имеет право на получение налоговых вычетов: социальных налоговых вычетов (статья 219 НК РФ); инвестиционных налоговых вычетов (статья 219.1 НК РФ); имущественных налоговых вычетов (статья 220 НК РФ); профессиональных налоговых вычетов (статья 221 НК РФ).
Также прошу Вас обратить внимание, что это лишь краткая информация по вычетам. Более подробную информацию можно прочитать в Налоговом кодексе РФ или проконсультироваться в специализированной организации. Обращаю Ваше внимание, что по каждому вычету есть дополнительные требования, условия, ограничения по суммам и список необходимых подтверждающих документов, поэтому прежде чем начать заполнять декларацию на вычет советую сначала изучить всю информацию.
Подтверждающие документы к декларациям 3-НДФЛ на вычеты (такой список документов был на момент подачи мной декларации на вычет):
за медицинские услуги/дорогостоящее лечение: договор на оказание платных медицинских услуг, документ подтверждающий оплату (чек), справка из медицинской организации (заказывается в каждой медицинской организации по разному, способ получения лучше уточнять непосредственно в организации), лицензия медицинской организации; могут потребоваться дополнительные документы (например, свидетельство о рождении, если оплачивали лечение родственников или акты выполненных работ, если лечение проводится в несколько этапов и акты являются частью договора);
за обучение: договор на обучение, документ подтверждающий оплату (чек, платежное поручение), справка из учебного заведения, лицензия, могут потребоваться дополнительные документы (например, свидетельство о рождении, если оплачивали обучение родственников);
при покупке квартиры/дома/комнаты/доли в объекте недвижимости: договор купли-продажи, документы подверждающие оплату (расписка, платежное поручение), свидетельство о праве собственности/выписка из ЕГРН;
при возврате процентов по ипотеке: справка из банка о сумме уплаченных процентов, кредитный договор.
Чтобы получить налоговые вычеты необходимо подать в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ с подтверждающими документами. Декларация подаётся в текущем году за предыдущий календарный год (в 2024 году декларация за 2023 год). В текущем году можно подать налоговые декларации за три предыдущих календарных года (в 2024 году можно подать декларации за 2021, 2022, 2023 года), при условии что право на получение вычета возникло не позднее первого из них (то есть не позднее 2021 года, если право возникло в 2022 году, то вычет за 2021 год по этим подтверждающим документам получить не получится). Удобнее всего подать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет на сайте Налогоплательщик.
Если Вы хотите подать декларацию 3-НДФЛ раньше 1 марта Вам необходимо будет собрать все справки 2-НДФЛ от всех работодателей, у которых Вы работали в том году за который подаете декларацию. Так как работодатели должны сдать их в Налоговую инспекцию до 26 февраля. УЧТИТЕ, что если в году за который Вы подаете декларацию 3-НДФЛ Вы были на больничном больше трех дней Вам еще необходимо заказать справку 2-НДФЛ в Социальном фонде России, к которому прикреплен Ваш работодатель. После 1 марта в Вашем личном кабинете на сайте Налогоплательщик (во вкладке Доходы) отобразятся все справки о доходах за предыдущий календарный год, справки за более ранние периоды уже должны отображаться в личном кабинете. В личный кабинет на сайте Налогоплательщик (https://lkfl2.nalog.ru/lkfl/) можно зайти по логину и паролю с сайта гос услуги. Если же Вы подаете декларацию после 1 марта — СПРАВКИ МОЖНО НЕ СОБИРАТЬ.
Чтобы получить справку 2-НДФЛ из Социального фонда России (СФР) нужно заказать справку в электронном виде через личный кабинет на сайте СФР (https://esia.gosuslugi.ru/login/), вход по логину и паролю от гос услуг. В верхнем правом углу около колокольчика нажимаем три точки и в выпадающем списке выбираем «Заказ электронных справок», далее нажимаем «Новый запрос», выбираем Запрос «По всем РО Фонда» (ставим точку), Тип справки «Справка о доходах и суммах налога (2-НДФЛ)», выбираем период за который необходима справка и нажимаем «Отправить». Через некоторое время заходим в личный кабинет за готовой справкой.
После того как справки 2-НДФЛ и подтверждающие документы собраны, проверяем действующая ли у Вас электронно-цифровая подпись. Чтобы проверить, заходим в личный кабинет на Гос услуги (https://esia.gosuslugi.ru/login/), в правом верхнем углу около Ваших инициалов нажимаем стрелочку (галочку), в выпавшем списке выбираем «Профиль», в списке с левой стороны выбираем «Электронная подпись», тут отобразятся действующие Электронные подписи.
Если у Вас нет действующей ЭЦП, выпускаем ее по инструкции (см. ниже). Инструкция с сайта гос услуги. Вам нужно выпустить УНЭП (неквалицированную электронно-цифровую подпись). Обязательно запишите пароль, который устанавливаете к ЭЦП, его нельзя поменять или восстановить в случае утраты. Также ЭЦП можно выпустить на последнем этапе заполнения декларации 3-НДФЛ. Но декларацию в этом случае не получится отправить сразу, так как подпись выпускается сутки. Но переживать не стоит, заполненная декларация сохранится в черновиках в личном кабинете Налогоплательщик. При таком выпуске ЭЦП Вам будет необходимо зайти сначала в личный кабинет на Гос услугах, проверить выпустилась ли ЭЦП, а потом нужно будет зайти в личный кабинет налогоплательщика и отправить декларацию 3-НДФЛ.
После того как Вы убедились, что ЭЦП действующая, заходим в личный кабинет на сайте Налогоплательщик (https://lkfl2.nalog.ru/lkfl/), вкладка «Вычеты». Декларацию на вычет можно заполнить в двух вкладках. Если у Вас вычет только одного вида (например, за обучение или за дорогостоящее лечение), Вам нужно будет выбрать «Получить вычет». Если вычетов несколько , то нужно выбрать «Декларации». Так же во вкладке «Декларации» отображаются уже сданные декларации и черновики деклараций.
Если у Вас вычет одного вида, выбираете его из списка (нажимаете на него), затем заполняете все вкладки Данные, Сведения о доходах (если Вы отправляете Декларацию после 1 марта, данные встанут в декларацию автоматически), Вычеты, Документы (прикрепляете подтверждающие документы). После заполнения вкладки, нажимаете кнопку «Далее». После заполнения всех вкладок декларация подписывается ЭЦП. Для подписания потребуется пароль от ЭЦП.
Если на вкладке «Вычеты» Вы выбрали «Декларации», нажимаем на кнопку «+Подать декларацию», из выпадающего списка выбираем «Подать декларацию 3-НДФЛ», далее выбираем «Заполнить декларацию онлайн».
Затем заполняем все вкладки Данные, Доходы (если Вы отправляете Декларацию после 1 марта, данные встанут в декларацию автоматически), Выбор вычетов, Вычеты, Возврат переплаты (реквизиты банковского счета), Документы (прикрепляете подтверждающие документы). После заполнения вкладки, нажимаете кнопку «Далее». После заполнения всех вкладок декларация подписывается ЭЦП. Для подписания потребуется пароль от ЭЦП.
Ход камеральной налоговой проверки можно отслеживать в личном кабинете на сайте Налогоплательщик во вкладке Сообщения (слева от Ваших ФИО, значек конверт) или во вкладке «Декларации» (если нажать на декларацию — отобразится на какой стадии проверки декларация находится в данный момент). Сообщения о ходе камеральной налоговой проверки приходят после каждого этапа проверки.
После подачи декларации налоговая инспекция проверяет ее 3 месяца. После окончания проверки у налоговой инспекции есть месяц для того чтобы перечислить Вам деньги. Если сроки проверки или перечисления подходят к концу, а решения по декларации еще нет или деньги не пришли в срок — начинайте звонить на грячую линию налоговой инспекции. Редко, но налоговая инспекция нарушает сроки прописанные в Налоговом кодексе и пока Вы не начнете их тормошить, они будут делать все в порядке живой очереди по мере поступления деклараций. Кто не требует соблюдения своих прав — сидит и ждет своей очереди.
#вычет ндфл онлайн #онлайн вычет 3 ндфл #3 ндфл налоговый вычет онлайн #вычет ндфл личный кабинет налогоплательщика #вычет ндфл через личный кабинет налогоплательщика #личный кабинет налогоплательщика #кабинет налогоплательщика физического лица #личный кабинет налогоплательщика вычет #кабинет налогоплательщика налоговый вычет #вычет через личный кабинет налогоплательщика #подать налоговый вычет через личный кабинет налогоплательщика