Когда бизнес стабильно развивается, важно не только следить за прибылью, но и минимизировать риски возникновения вопросов у налоговой службы. Вот несколько рекомендаций, которые помогут вам избежать ненужного внимания со стороны ФНС.
__________________________________________________
На связи Анна Лескович - бухгалтер-экономист и эксперт в налоговом и управленческом учете. Уже 13 лет с командой помогаю предпринимателям по всей России управлять финансами с умом.
Предлагаю полный комплекс бухгалтерских услуг: регистрация и ликвидация ООО и ИП, налоговая оптимизация, восстановление учета, помощь в разблокировке счетов ФНС, сопровождение камеральных проверок и полное бухгалтерское сопровождение на любой системе налогообложения.
Подписывайтесь на мой телеграмм канал , там еще больше полезных гайдов.📚
_________________________________________________________
1. Своевременная сдача отчетности
Сдача отчетов в налоговые органы в установленные сроки — это основа. Пропуск сроков может вызвать не только штрафы, но и незапланированные проверки.
Пример: ООО «Альфа» задерживает сдачу декларации по НДС на несколько дней. В результате ФНС не только выписывает штраф, но и начинает интересоваться, почему компания задержала отчет.
Как подготовиться: Создайте точный календарь налоговых сроков и установите автоматические напоминания в бухгалтерской программе, чтобы исключить опоздания.
2. Прозрачные и документально подтвержденные сделки
Все доходы и расходы должны быть не только отражены в отчетности, но и подтверждены реальными документами. Сделки с фиктивными или сомнительными контрагентами — красный флаг для налоговой.
Пример: ООО «Бета» заключает сделку с компанией, которая впоследствии попадает в «черный список» ФНС. Это автоматически вызывает проверку всех сделок «Бета».
Как подготовиться: Проверяйте своих контрагентов на добросовестность и собирайте все подтверждающие документы, включая счета, накладные и акты выполненных работ.
3. Правильная налоговая оптимизация
Оптимизация налогов — это нормальная практика, если она проводится в рамках закона. Дробление бизнеса, искусственное занижение доходов или фиктивные расходы могут привлечь к вам внимание.
Пример: Компания дробит бизнес для снижения налогооблагаемой базы, но налоговая подозревает нелегальную схему и запускает проверку.
Как подготовиться: Используйте только законные способы оптимизации, например, налоговые льготы, и избегайте схем, которые могут показаться искусственными.
4. Соответствие налоговому режиму
Выбранный налоговый режим должен соответствовать масштабам и особенностям вашего бизнеса. Превышение лимитов по упрощенной системе налогообложения (УСН) или неверное применение специальных режимов может стать причиной проверки.
Пример: ООО «Гамма» использует УСН, но ее доходы превышают лимиты. В результате компания обязана перейти на общую систему налогообложения, но продолжает работать по упрощенке. Это приводит к штрафам и доначислению налогов.
Как подготовиться: Регулярно проверяйте лимиты по вашему налоговому режиму и своевременно переходите на другую систему при необходимости.
5. Корректные выплаты сотрудникам
Занижение зарплат и выплаты «в конвертах» — это распространенная практика, которая вызывает интерес налоговиков. Налоговая служба тщательно отслеживает уровень заработных плат и может запросить объяснения в случае подозрений на сокрытие доходов.
Пример: ООО «Дельта» выплачивает своим сотрудникам минимальные официальные зарплаты, а остальное — «в конвертах». В результате ФНС назначает проверку, собирает доказательства и доначисляет налоги.
Как подготовиться: Убедитесь, что официальные зарплаты соответствуют рыночному уровню, и избегайте «черных» выплат.
6. Учет расходов
Некорректный учет расходов, особенно нормируемых (например, на рекламу или представительские), может вызвать вопросы со стороны налоговых органов. Важно правильно распределять расходы между отчетными периодами.
Пример: Компания включила расходы на рекламу, превышающие допустимые лимиты. Это вызвало сомнения у налоговой инспекции и последующую проверку.
Как подготовиться: Проконсультируйтесь с бухгалтером по вопросам нормирования расходов и не забывайте подтверждать затраты документами.
7. Проверка контрагентов
Работа с контрагентами, которые нарушают налоговое законодательство или находятся на грани банкротства, увеличивает риск для вашего бизнеса.
Пример: ООО «Зета» работает с подрядчиком, который не платит налоги. Когда налоговая замечает это, она начинает проверку сделок и счетов ООО «Зета», что влечет дополнительные проблемы.
Как подготовиться: Проверяйте контрагентов перед заключением сделок, используя открытые данные налоговой службы.
Заключение
Чтобы избежать ненужного внимания налоговой службы, важно соблюдать правила отчетности, избегать подозрительных схем и использовать законные методы оптимизации. Всегда консультируйтесь с профессионалами, если у вас возникают сомнения по поводу налоговых рисков.
___________________________________________
Подписывайтесь на мой телеграмм канал : Отвечаю на Ваши вопросы и делюсь полезными практиками: как зарабатывать больше и платить меньше!