В чем преимущества приема оплат через систему быстрых платежей? Каким бизнесам это удобно и выгодно? И почему фискализировать платежи, приходящие по Q-кодам, необходимо?
Система быстрых платежей была запущена ЦБ России в 2019 году. Все операции по ним обслуживает Национальная система платежных карт. В короткие сроки сервис, позволяющий гражданам совершать мгновенные денежные переводы по номеру телефона с карты на карту без комиссии, а также оплачивать покупки с помощью Q-кода, стал набирать популярность, и число банков и финансовых организаций, подключившихся к системе, стало расти.
По данным Банка России, за I квартал 2024 года число торговых точек и сервисов, принимающих оплату через СБП, увеличилось на 10%. В общей сложности около 1,6 млн торгово-сервисных предприятий сегодня подключены к системе быстрых платежей. И большая часть из них — представители малого и среднего бизнеса.
По данным Национальной платежной системы, во II квартале 2024 года переводами через систему быстрых платежей воспользовались 6 из 10 жителей России, а оплатой товаров и услуг — 4 из 10.
Преимущества СПБ для бизнеса
Вы часто сталкивались с ситуацией, когда на кассе в магазине вас просят оплатить покупку через СБП? Наверняка не раз. Очевидно, что быстрые платежи выгодней любому бизнесу, занятому в торговле, чем прием денег через банковский терминал.
Прежде всего потому что этот сервис позволяет экономить на банковских комиссиях, являясь при этом хорошей альтернативой эквайрингу.
Комиссии за использование эквайринга могут доходить в некоторых банках до 3%. А при оплате через СБП комиссия для продавца составляет от 0,2% до 0,7% — при этом ни в каком случае она не превысит 1 500 рублей за одну транзакцию.
Величина комиссии зависит исключительно от вида деятельности предприятия.
- 0,2% платят организации индустрии ЖКХ.
- 0,4% платят компании, занятые в сферах торговли потребительскими товарами, товарами повседневного спроса и лекарственными препаратами; медицинские и образовательные учреждения, инвестиционные и пенсионные фонды, телекоммуникационные, транспортные и страховые компании, благотворительные организации и самозанятые.
- 0,7% платят бизнесы, занятые иными видами деятельности.
Кроме того, система быстрых платежей — это возможность моментального зачисления средств на счет компании 24 в сутки 7 дней в неделю.
Выгодно и то, что для приема оплат по QR-кодам не требуется покупать или арендовать никакой специальный терминал, в то время как эквайринга он нужен.
Систему быстрых платежей может использовать компания на любом налоговом режиме.
Как происходит оплата через СБП?
С точки зрения клиента
Оплата через СБП — это не только просто, но и выгодно: при оплате товаров и услуг через этот сервис с физических лиц не взимается комиссия.
Для оплаты покупок через мобильное приложение банка достаточно выбрать на сайте интернет-магазина опцию «Привязка счета СБП». И при покупках на данном сайте оплата будет происходить без дополнительного подтверждения. Удобство в том, что не нужно вводить данные банковской карты — платеж фактически проходит в один клик.
При варианте оплаты с ноутбука клиент выбирает оплату через СБП и сканирует камерой мобильного телефона Q-код. После чего нужно просто подтвердить операцию в мобильном приложении своего банка.
С точки зрения продавца
Для того чтобы принимать оплаты по QR-коду, нужно заключить договор с банком-участником СБП. У каждого банка свои условия подключения (это не касается комиссий — последние везде одинаковы, так как установлены Банком России), но в целом процедура проста и не занимает много времени.
Для получения оплат по QR-кодам нужно, чтобы не только компания, но и клиент был подключен к системе быстрых платежей. Однако с этим обычно не возникает проблем. К середине лета 2024 года более 219 банков предоставляют своим клиентам возможность совершать переводы через СПБ.
Минус в том, что вы никак не можете повлиять на выбор клиента — оплачивать покупку банковской картой или через систему быстрых платежей. У покупателя всегда остаются оба равноценных для него варианта.
Именно поэтому полноценной заменой эквайринга СБП быть не может.
Необходима ли фискализация при оплатах через СБП?
Да, применение онлайн-кассы при использовании системы быстрых платежей необходимо.
Закон о применении контрольно-кассовой техники (54 ФЗ) обязывает компании использовать онлайн-кассу при осуществлении расчетов с физическими лицами при любом способе оплаты — как наличными деньгами, так и безналом. СБП относят к безналичным платежам. Следовательно, по мнению Минфина, на них распространяются те же правила, что и при оплатах банковскими картами — продавец обязан выдать покупателю кассовый чек. Если операция совершена в розничной торговой точке — то в момент совершения покупки. Если речь идет об оплате товара через интернет — то в течение суток (необходимо выслать клиенту электронный чек).
Итак, кассовые чеки при оплате по Q-кодам компания должна предоставлять клиентам вовремя. И конечно же, эти чеки должна видеть ФНС для правильного исчисления налогов.
Но иногда при использовании системы быстрых платежей возникает проблема — оплаты, приходящие через этот сервис, могут не суммироваться с итоговой суммой выручки по кассе. Происходит этого чаще всего по причине отсутствия дополнительного программного функционала, позволяющего интегрировать и автоматически отображать эти платежи в онлайн-кассе. В этом случае их приходится вносить в ручном режиме, что влечет за собой риск ошибки.
А теперь представьте, что случится, если часть платежей не будут отображены в вашей налоговой отчетности? Контролирующий орган вполне может, обнаружив это, обвинить компанию в занижении налогооблагаемой базы и наложить штраф.
Именно поэтому не стоит забывать о важности автоматизации процессов при работе с контрольно-кассовой техникой. А еще лучше — используйте онлайн-кассы, в которых предусмотрен весь набор необходимых вам опций, включая интеграцию со всеми сервисами и приложениями, которые вы используете при расчетах с клиентами.
✅Хотите правильно организовать работу с ККТ ? Обязательно посмотрите наш бесплатный вебинар, посвященный налоговым проверкам онлайн-касс.
И подписывайтесь на наш канал — у нас много полезного контента!
Vallab – Гарантируем по-настоящему правильные чеки
– +7 (495) 109-17-15
