Накопительную пенсию можно наследовать. Если человек не смог при жизни получить свою накопительную пенсию по каким-либо причинам, то ее можно оставить в наследство. Правопреемника или нескольких правопреемников можно определить заранее, так же как и то, в каких долях будут распределяться накопленные средства между правопреемниками. Если правопреемник не определен владельцем накопительной пенсии при жизни, то на накопительную пенсию могут претендовать ближайшие родственники в соответствии с законодательством.
Право наследования относится не только к накопительной пенсии, но и к накоплениям по программам государственного софинансирования. Но, конечно, здесь есть свои нюансы.
Накопительная пенсия
У некоторых граждан, застрахованных в системе обязательного пенсионного страхования, происходило формирование накопительной пенсии.
Накопительная пенсия формировалась у граждан 1967 г.р. и моложе, которые официально работали с 2002 по 2013 г.г. и не подавали заявление с просьбой направлять все пенсионные отчисления в страховую часть пенсии.
Кроме того, пенсионные накопления могут быть сформированы у граждан:
- мужчин 1953-1966 г.р. и женщин 1957-1966 г.р. в пользу которых в период с 2002 по 2004 г.г. уплачивались страховые взносы на накопительную пенсию;
- граждан 1967 г.р. и старше, добровольно участвовавших в программе государственного софинансирования пенсий.
Средства пенсионных накоплений могут храниться в Социальном фонде России (СФР) или негосударственном пенсионном фонде (НПФ). Выбор зависит от решения застрахованного лица.
Сумма пенсионных накоплений не индексируется государством, но она увеличивается за счет инвестирования этих средств пенсионным фондом, в котором они хранятся.
Пенсионные накопления инвестируются выбранным пенсионным фондом. По результатам инвестирования начисляется инвестиционный доход, который увеличивает сумму накопительной пенсии. Размер инвестиционного дохода у каждого фонда разный.
Для получения большего инвестиционного дохода можно перевести свои пенсионные накопления из одного фонда в другой. Информация по доходности страховщиков доступна в сети Интернет.
Однако стоит помнить, что менять пенсионный фонд рекомендуется не чаще, чем раз в пять лет, чтобы сохранить доход от инвестирования.
Индивидуальный пенсионный план
Это программа, которую предлагают НПФ. Основной смысл - долгосрочные вложения, которые помогают сформировать будущую пенсию за счет самостоятельных взносов и инвестиционного дохода выбранного НПФ.
Сейчас индивидуальный пенсионный план (ИПП) имеет меньшую популярность, чем Программа долгосрочных сбережений, но участники у этой программы тоже есть.
Сбережения по ИПП также наследуются. Правопреемника можно указать в договоре, если правопреемник не назначен, то он определяется согласно законодательству.
Кто может получить пенсионные накопления по наследству
Гражданин может заранее указать, кто будет наследниками его накоплений и в каких долях эти средства будут распределяться между ними в случае его кончины.
Правопреемника или нескольких правопреемников и их доли можно указать в договоре. Если накопления формируются в НПФ, то указать правопреемников можно сразу, при заключении договора, или сделать это позже, обратившись в НПФ.
Если накопления формируются в СФР, то для определения правопреемников нужно подать соответствующее заявление в СФР. В заявлении следует указать своих правопреемников и доли, в которых накопления будут распределены между ними.
Правопреемниками накоплений могут быть лица, указанные в заявлении гражданина (не обязательно родственники). В заявлении также прописывается, в каких долях будут распределяться средства между правопреемниками.
Если правопреемник не определен, то правопреемниками считаются близкие родственники:
- в первую очередь дети, в т.ч. усыновленные, супруг и родители (усыновители);
- во вторую очередь - братья, сестры, дедушки и внуки.
Выплата средств пенсионных накоплений родственникам осуществляется в равных долях (не зависимо от возраста и трудоспособности), если они относятся к одной очереди наследования. Если же родственников первой очереди нет, то право на получение средств переходит к правопреемникам второй очереди.
Получить накопленное умершим родственником можно в следующих случаях:
- Если была назначена единовременная выплата, но застрахованное лицо не успело ее получить.
- Если была назначена срочная выплата (т.е. на определенный срок), но часть средств не была выплачена - т.е. если гражданин умер ПОСЛЕ назначения ему срочной пенсионной выплаты, невыплаченный остаток средств срочной пенсионной выплаты вправе получить правопреемники.
- Если человек не обращался за своими накоплениями - т.е. если гражданин умер ДО назначения ему выплаты, то средства накоплений передаются правопреемникам в полном объеме.
Если гражданину была назначена пожизненная выплата, то в случае его смерти правопреемникам не будут выплачены средства пенсионных накоплений.
Порядок выплаты накоплений правопреемникам
Чтобы получить накопленные средства умершего гражданина, его правопреемники должны в течение шести месяцев после его смерти подать заявление. С заявлением необходимо обратиться в Социальный фонд России или негосударственный пенсионный фонд — в зависимости от того, где находятся накопленные средства. Это можно сделать лично, отправить по почте, через портал «Госуслуги» или муниципальные услуги.
Если пропустить указанный срок в 6 месяцев, то право на получение накоплений можно восстановить только в судебном порядке. Срок давности, при этом, не имеет значения (можно обратиться и через 5 лет, 10 лет). Суд рассмотрит все предоставленные документы, определит степень родства и, если причина пропуска будет признана уважительной, будет принято положительное решение. После принятия положительного решения следует обратиться за пенсионными накоплениями.
При обращении за наследованием накопленных средств необходимо предъявить документы, перечень которых определяют Правила выплаты средств пенсионных накоплений, утвержденные постановлениями Правительства Российской Федерации от 30 июля 2014 года №710 и №711. При обращении могут понадобиться следующие документы:
- Паспорт или иной документ, удостоверяющий личность и место жительства обратившегося правопреемника или его законного представителя.
- Если с заявлением обращается представитель, то необходим нотариально заверенный документ, подтверждающий право представлять интересы заявителя.
- Свидетельство о смерти застрахованного лица.
- Документы, подтверждающие родственные связи с умершим.
- Банковские реквизиты.
- Решение суда, если право на выплату было восстановлено через суд.
Для подтверждения родственных связей можно предоставить:
- свидетельство о рождении,
- свидетельство о браке,
- документы об усыновлении.
Если документы направляются по почте, то нужно приложить нотариально заверенные копии документов. Если обращаться лично, то нужно предоставлять подлинники.
Решение о выплате в СФР принимается в течение седьмого месяца со дня смерти гражданина.
Порядок выплаты накоплений НПФ правопреемникам описан в заключенном договоре с НПФ.
Порядок выплаты пенсионных наполнений правопреемникам закреплен в ст.36.21 Федерального закона №75-ФЗ.
Для получения средств пенсионных накоплений правопреемнику нужно выполнить следующие действия:
- Узнать, где находятся накопленные средства - в СФР или НПФ, а также их сумму. Если это неизвестно, то первым делом стоит обратиться в СФР, т.к. там есть вся информация о пенсионных накоплениях.
- Подать заявление в нужный фонд о выплате накоплений умершего не позднее 6 месяцев со дня смерти. Если обращаться позднее, то необходимо положительное решение суда.
- Получить письменный ответ о принятом решении - о назначении или об отказе выплаты.
- Получить накопленные средства (или их часть).
Если правопреемники не прописаны в договоре, то не стоит пренебрегать информированием родственников об их праве на наследование части пенсионных накоплений (если такое имеет место быть). Если позднее наследники обратятся за получением своей доли, выплаченные только одному правопреемнику средства могут быть взысканы в судебном порядке. Чтобы предотвратить такую ситуацию наследники одной очереди могут оформить отказ от своей доли в пользу других лиц.
Заключение
- Пенсионные накопления наследуются.
- Правопреемник или правопреемники и их доли определяется в договоре с фондом.
- Если в договоре правопреемники не указаны, то правопреемники определяются по закону.
- Если гражданину была назначена пожизненная выплата накопительной пенсии, то правопреемнику выплаты не положены.
- Если гражданину была назначена срочная выплата, но она была выплачена не полностью, то правопреемник получит оставшиеся средства.
- Если накопительная пенсия не была выплачена, то правопреемник получит всю сумму.
- Обратиться за правом на наследование накопительной пенсии необходимо в течение 6 месяцев со дня смерти. Если указанный срок пропущен, то возобновить право можно через суд.
- Для получения накопительной пенсии нужно обратиться в фонд, где хранятся накопления с соответствующим заявлением и документами.