Сообщения граждан и обмен информацией между госорганамиЛюбые проверки, при которых обнаружены неучтенные денежные средства, влекут проверку на наличие фактов выплаты зарплаты «в конвертах».Зарплату «в конвертах» выявляют, в том числе и оперативными методами (скрытыми, до определенного момента не очевидными для субъекта).Если зарплата начислена, но не выплачена – ответственность административная. Для привлечения к уголовной ответственности необходим умысел на сокрытие факта выплаты.Между контролирующими органами происходит постоянный обмен информацией, в том числе и в части зарплаты «в конвертах», действует соответствующее межведомственное соглашение (КГК, МНС, МВД, Минтруда и соцзащиты). ФСЗН, Департамент госинспекции труда ежемесячно направляют в МНС и КГК сведения о субъектах с зарплатой ниже минимальной, о полученных в обращениях граждан сведений о сокрытии (невыплате) зарплаты.Активно используется анонимная информация через панели обратной связи на профильных сайтах (до 70% обращений). ФСЗН использует мобильное приложение для сбора сведений о «серой» зарплате.«Под прицелом» общепит и розницаОсобый контроль отводится отраслям, в которых большой процент наличного расчета – розничная торговля, общепит.Один из ключевых способов контроля – проверка соответствия расходов и доходов физлиц, проводимые налоговыми органами (за 10 лет).Есть несколько критериев для контроля на наличие «серой» зарплаты. Вот некоторые из них:зарплата на уровне минимальной или ниже чем средняя по региону в аналогичной отрасли при большом штате;большое количество отпусков без сохранения заработной платы;есть режимы неполного рабочего времени.Проверяют широкий круг организаций, в том числе и близких родственников лица, получавшего неустановленный доход, если родственники – источник дарения денежных средств.Для выявления зарплаты «в конвертах» активно используются цифровые следы, документы – табеля учета рабочего времени, трудовые договоры, пояснения работников при опросах и т.д.