Как рассчитать пенсию по старости

По какой формуле считают будущую пенсию

• Пенсионное законодательство в России реформировали несколько раз.

Из-за этого кажется, что система запутанная и в ней невозможно разобраться. Я расскажу, как можно рассчитать размер пенсии по специальной формуле.

Законодательное регулирование

Пенсию по старости начисляют в соответствии с законами:

* Федеральным законом от 15.12.2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации»;
* Федеральным законом от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях»;
* Постановлением Правительства РФ от 02.10.2014 № 1015 «Об утверждении правил подсчета и подтверждения страхового стажа для установления страховых пенсий»;
* Федеральным законом от 28.12.2013 № 424-ФЗ «О накопительной пенсии»;
* Федеральным законом от 19.12.2022 № 516-ФЗ «Об ожидаемом периоде выплаты накопительной пенсии на 2023 год»;
* Федеральным законом от 24.07.2002 № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации»;
* Федеральным законом от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах».

Согласно этим законам, Социальный фонд определяет продолжительность страхового стажа, размер индивидуального пенсионного коэффициента и сумму будущей пенсии.

Для государственных служащих, военных, космонавтов, лётчиков и членов их семей пенсию начисляют по отдельным законам:

* Федеральному закону от 15.12.2001 № 166-ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации»;
* закону РФ от 12.02.1993 № 4468-I.

Как узнать размер будущей пенсии

Страховая пенсия по старости включает в себя две части: страховую часть и фиксированную выплату к ней.

Чтобы рассчитать размер будущей страховой пенсии, необходимо учитывать следующие факторы:

* продолжительность страхового (трудового) стажа, включая не только отработанные годы, но и социально значимые периоды, такие как служба в армии, уход за детьми, инвалидами, пожилыми родственниками, а также проживание с супругом-военнослужащим в месте, где не было возможности работать;

* размер заработной платы до вычета НДФЛ за каждый отработанный календарный год;

* год выхода на пенсию, особенно если человек планирует выйти на пенсию не сразу по достижении пенсионного возраста, а позже;

* индивидуальный пенсионный коэффициент за каждый отработанный год и в сумме — за всю трудовую жизнь;

* стоимость индивидуального пенсионного коэффициента на год выхода на пенсию;

* размер фиксированной выплаты к страховой пенсии, который устанавливается на год выхода на пенсию.

Чтобы рассчитать страховую пенсию по старости, нужно воспользоваться формулой:

СП = ИПК × СПК + (ФВ × КвФВ),

где:
* СП — размер страховой пенсии по старости;
* ИПК — индивидуальный пенсионный коэффициент, который раньше назывался баллом;
* СПК — стоимость одного пенсионного коэффициента, актуальная на момент назначения страховой пенсии по старости (на январь 2024 года СПК составляет 133,05 ₽);
* ФВ — фиксированная выплата к страховой пенсии, которая в январе 2024 года составляет 8134,88 ₽;
* КвФВ — коэффициент повышения фиксированной выплаты, применяемый при отсрочке обращения за страховой пенсией.

Для примера рассчитаем размер страховой пенсии редактора статьи, который вышел бы на пенсию в 2024 году. Его индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК) равен 44,38.

Размер страховой пенсии составит:
44,38 ₽ × 133,05 ₽ + 8134,88 ₽ = 14 039,64 ₽.

Индивидуальный пенсионный коэффициент

Индивидуальный пенсионный коэффициент, или ИПК — это количество баллов, которое начисляется за каждый год, учтённый в страховом стаже, за исключением определённых периодов.

Коэффициент вычисляют по следующей формуле:

ИПК = (ИПКс + ИПКн) × КвСП,

где ИПКс — это индивидуальный пенсионный коэффициент, который был сформирован после преобразования пенсионных прав, накопленных до 1 января 2015 года;
ИПКн — это новый индивидуальный пенсионный коэффициент, то есть количество баллов, набранных после 1 января 2015 года;
КвСП — это коэффициент повышения ИПК, который применяется в случае, если вы отложили обращение за пенсией.

Размер индивидуального пенсионного коэффициента (ИПК) за один календарный год зависит от суммы взносов, уплаченных работодателем в Социальный фонд России (СФР) за работника. Его можно рассчитать по формуле:

ИПК = (сумма страховых взносов, уплаченных работодателем / нормативный размер страховых взносов) × 10.

С 2023 года общий тариф страховых взносов составляет 30%. Из этой суммы 72,8% идёт на обязательное пенсионное страхование, а именно:

* 53,4% — на индивидуальную часть, благодаря которой формируется индивидуальный пенсионный капитал (ИПК);
* 19,4% — на солидарную часть, которая служит основой для назначения фиксированной выплаты к страховой пенсии.

Нормативный размер страховых взносов определяют исходя из предельной величины базы для исчисления взносов. Каждый год правительство РФ устанавливает эту величину. На 2024 год она составит 2 225 000 ₽. Следовательно, нормативный размер страховых взносов в 2024 году будет равен 356 445 ₽ (2 225 000 ₽ × 30% × 53,4%).

Например, если в 2024 году человек будет получать зарплату в размере 150 тысяч рублей в месяц, то его работодатель перечислит за него в течение года страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в сумме 393 тысячи 120 рублей. Из них 288 тысяч 360 рублей пойдут на индивидуальную часть.

За 2024 год у такого работника сформируется 8,09 индивидуальных пенсионных коэффициентов (ИПК). Это рассчитывается по формуле: (288 тысяч 360 рублей / 356 тысяч 455 рублей) × 10.

Дополнительные пенсионные баллы начисляются не за отработанный год, а за социально значимые периоды жизни.

• Примеры периодов, за которые дают пенсионные баллы

Страховой период (полный календарный год):

* Служба в армии по призыву — 1,8 пенсионных балла;
* Уход за инвалидом первой группы — 1,8;
* Уход за пожилым человеком старше 80 лет — 1,8;
* Уход за ребёнком-инвалидом — 1,8;
* Проживание с супругом-военнослужащим в местности, где не было работы — 1,8;
* Проживание за границей с супругом-дипломатом или консульским сотрудником — 1,8;
* Отпуск по уходу за первым ребёнком до полутора лет — 1,8;
* Отпуск по уходу за вторым ребёнком до полутора лет — 3,6;
* Отпуск по уходу за третьим и последующими детьми до полутора лет — 5,4;
* Период участия в спецоперации — 3,6.

Эти баллы также учитываются в индивидуальном пенсионном коэффициенте (ИПК) в зависимости от времени наступления события.

Стоимость одного балла на 2024 год установлена в части 7 статьи 10 Федерального закона № 350-ФЗ и составляет 133,05 рублей с 1 января 2024 года.

Конвертация ранее приобретённых пенсионных прав в баллы. Права, накопленные до 1 января 2015 года, были автоматически преобразованы в баллы.

Конвертации подлежали два периода трудовой деятельности отдельно:

- с 2002 по 2014 годы;
- до 2002 года.

Начисленные за эти периоды ИПК можно запросить через личный кабинет на сайте Социального фонда России.

Фиксированная выплата к страховой пенсии

Пенсия включает в себя фиксированную выплату, которая рассчитывается по определённой формуле.

В 2024 году фиксированная выплата к страховой пенсии по старости составляет 8134,88 рублей. Однако существуют обстоятельства, при которых размер этой выплаты может быть увеличен.

Например, если у пенсионера есть на иждивении нетрудоспособные члены семьи, то размер фиксированной выплаты увеличивается на треть и в 2024 году составит 10 846,50 рублей. Если же пенсионер достиг 80 лет или получил инвалидность первой группы, то его фиксированная выплата увеличится на 100% и в 2024 году составит 16 269,76 рублей.

Премиальные коэффициенты

Если вы решите обратиться за пенсией по старости позже, чем положено по закону, то при расчёте вашей пенсии будут использоваться специальные коэффициенты. Они увеличивают индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК) и фиксированную выплату (ФВ).

Размер этих коэффициентов зависит от того, насколько позже вы обратились за пенсией.

Тем, кто решит оформить страховую пенсию по старости досрочно, также будут повышены индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК) и фиксированная выплата (ФВ). Коэффициенты для них указаны в приложениях 1 и 2 к закону о страховых пенсиях и меньше, чем коэффициенты, используемые для ИПК и ФВ обычной пенсии.

Накопительная пенсия

С 2015 года некоторые граждане могут получать накопительную пенсию. Это не просто коэффициенты, которые государство рассчитывает по своим правилам, а реальные деньги, которые учитываются на специальных счетах. Их называют пенсионными накоплениями.

Часть пенсионных взносов, которые ваш работодатель перечислял с 2002 по 2013 год, учитывалась на вашем индивидуальном лицевом счёте и сформировала пенсионные накопления. Однако с 2014 года власти ввели мораторий на формирование накопительной пенсии, и все страховые взносы начали идти на формирование страховой пенсии. Этот мораторий действует до конца 2025 года.

Сейчас накопительная пенсия не формируется ни у кого, но те деньги, которые успели накопиться, и инвестиционный доход от их размещения остались за вами и могут стать прибавкой к страховой пенсии.

Люди, которые имеют право на досрочное назначение страховой пенсии, могут получать накопительную пенсию одновременно с ней. Если же вы имеете право на назначение страховой пенсии на общих условиях, то можете обратиться за накопительной пенсией раньше наступления права на страховую пенсию — по достижении 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин.

Вы можете получить свои пенсионные накопления в виде накопительной пенсии или в виде единовременной выплаты. Выбор зависит от суммы пенсионных накоплений, а также от предполагаемых размеров страховой пенсии по старости и накопительной пенсии.

Чтобы узнать размер ежемесячной накопительной пенсии, нужно разделить сумму пенсионных накоплений на количество месяцев ожидаемого периода выплаты. В 2024 году этот период составляет 264 месяца.

Предположим, что человек выходит на досрочную пенсию в июле 2024 года. Он заработал 80 индивидуальных пенсионных коэффициентов (ИПК) и имеет пенсионные накопления в размере 264 000 ₽. Поскольку он решил выйти на пенсию сразу, коэффициент для расчёта пенсии будет равен 1.

Страховая пенсия составит 18 778 рублей 88 копеек: 80 × 133,05 рублей + 8134,88 рублей.

Накопительная пенсия будет равна 1000 рублей: 264 000 рублей / 264.

Если накопительная пенсия не превышает 5% от суммы страховой и накопительной пенсий, то её можно получить единовременно. В нашем примере ежемесячная накопительная пенсия составляет 1000 рублей, а страховая — 18 778 рублей 88 копеек. Это означает, что накопительная пенсия чуть больше 5% от общей суммы, поэтому пенсионеру назначат ежемесячную выплату.

У редактора этой статьи другая ситуация. Его пенсионные накопления составляют 44 986 рублей, что даёт право на накопительную пенсию в размере 170 рублей в месяц: 44 986 рублей / 264. Если бы редактор выходил на пенсию в 2024 году, ему бы назначили страховую пенсию в размере 14 040 рублей.

170 рублей — это менее 5% от суммы страховой и накопительной пенсий. Поэтому СФР выдал бы все накопления в размере 44 986 рублей разом.

Как назначается пенсия

Для назначения страховой пенсии по старости на общих основаниях необходимо выполнение трёх условий:

1. Возраст. В 2024 году право на пенсию получат мужчины 1961 года рождения, достигшие 63-летнего возраста, и женщины 1966 года рождения — 58 лет. Начиная с 2028 года пенсионный возраст будет составлять 65 лет для мужчин и 60 лет для женщин.

2. Стаж. С 2024 года минимальный страховой стаж для назначения пенсии должен быть не менее 15 лет.

3. Количество индивидуальных пенсионных коэффициентов (ИПК). В 2024 году потребуется не менее 28,2 баллов, а в 2026 году и далее — от 30 баллов.

Как рассчитать пенсию

После того как вы определили свой страховой стаж, количество индивидуальных пенсионных коэффициентов (ИПК), стоимость одного пенсионного балла и размер фиксированной выплаты на год выхода на пенсию, можно приступать к расчёту будущей пенсии.

Формула расчёта страховой пенсии выглядит следующим образом:

Страховая пенсия по старости (СП) рассчитывается по формуле:

СП = ИПК × СТПК + ФВ,

где:

* СП — страховая пенсия по старости;
* ИПК — индивидуальный пенсионный коэффициент;
* СТПК — стоимость пенсионного коэффициента;
* ФВ — фиксированная выплата.

Чтобы узнать сумму своей будущей страховой пенсии, вам нужно будет подставить свои данные в эту формулу.

Давайте рассмотрим пример расчёта. Представьте, что сейчас 2024 год, и мы перенесёмся на 33 года вперёд — в 2057 год. В этом году женщины, которые начали работать в возрасте 18 лет в 2015 году, достигнут пенсионного возраста — 60 лет.

Предположим, что Анна проработала на заводе 30,5 лет. Она родила одного ребёнка и находилась в отпуске по уходу за ним до достижения им полутора лет. Её зарплата составляла 40 тысяч рублей. Анна начала работать после 2013 года, поэтому не имеет пенсионных накоплений, а только страховую пенсию.

Теперь рассчитаем количество баллов, заработанных Анной за всю её трудовую жизнь.

Страховые взносы, которые ежегодно перечислял работодатель.

Анна проработала 30 лет и накопила 67,41 индивидуальных пенсионных коэффициента (ИПК). Стоимость одного ИПК в 2024 году составляет 133,05 ₽. Умножив количество ИПК на их стоимость, мы получим размер страховой пенсии: 8 609,66 ₽.

Кроме того, к этой сумме добавляется фиксированная выплата, которая в 2024 году составляет 8134,88 ₽. В итоге размер пенсии Анны составляет 16 744,54 ₽.

Однако стоит помнить, что данный расчёт является приблизительным, поскольку за 30 лет пенсионная система может претерпеть изменения.

• Как рассчитать пенсию тем, кто работает неофициально?

Если вы работаете неофициально, не платите страховые взносы в Социальный фонд России и не набираете необходимое количество пенсионных баллов, вы можете оформить только социальную пенсию по старости.

Право на эту пенсию возникает на 5 лет позже обычного пенсионного возраста: с 2028 года мужчины могут оформить её в 70 лет, а женщины — в 65.

Размер социальной пенсии по старости на данный момент составляет 7153,33 ₽ в месяц. Кроме того, из бюджета может быть установлена социальная доплата, чтобы ваш доход был не ниже регионального прожиточного минимума для пенсионеров.

Как узнать сумму пенсионных накоплений

При соблюдении определённых условий к страховой пенсии добавляется накопительная часть. Всю информацию о ваших пенсионных правах и накоплениях можно найти в личном кабинете СФР. Чтобы получить доступ к этой информации, вы можете заказать выписку.

На портале Госуслуг можно узнать сумму накоплений в разделе «Пенсия, пособия, льготы». Там нужно выбрать опцию «Извещение о состоянии лицевого счёта в Социальном фонде России».

Затем необходимо нажать кнопку «Получить выписку».

Через несколько минут в разделе «Заявления» вы сможете найти PDF-файл с выпиской из лицевого счёта.

1/2 В выписке будут указаны все данные о состоянии вашего пенсионного счёта: стаж, ИПК (индивидуальный пенсионный коэффициент) и суммы взносов, которые были перечислены на накопительную часть пенсии.

Чтобы заказать справку о состоянии вашего индивидуального лицевого счёта на сайте Социального фонда России, вам нужно перейти во вкладку «Пенсионное и социальное обеспечение».

И авторизируйтесь на сайте, используя учётную запись ЕСИА – единого портала государственных услуг.

В разделе «Индивидуальный лицевой счёт» доступны две информационные функции: 1. Вы можете узнать информацию о сформированных пенсионных правах. 2. Также вы можете заказать справку о состоянии своего лицевого счёта.

Чтобы получить справку, нужно нажать на кнопку «Заказать». Как и на портале госуслуг, справка будет доступна для скачивания в течение нескольких минут. Если вы хотите, чтобы её отправили также на вашу электронную почту, поставьте галочку напротив соответствующей опции. В этом случае PDF-файл придёт и на указанный вами адрес.

Если вы выберете вкладку «Получить информацию: о сформированных пенсионных правах», то увидите сведения о своём индивидуальном пенсионном коэффициенте (ИПК) и стаже на момент запроса.

Вы можете перейти по ссылке на пенсионный калькулятор, чтобы узнать, на какой размер пенсии вы можете рассчитывать в будущем, а также сколько стажа вам нужно накопить до достижения пенсионного возраста.

Как увеличить размер будущей пенсии

Есть три способа увеличить будущую пенсию:

1. Покупка пенсионных баллов. Если вы видите в выписке из лицевого счёта, что пенсионных баллов не хватает, то их можно докупить. Для этого нужно внести в Социальный фонд России (СФР) добровольные страховые взносы. Вы можете купить до половины требуемого страхового стажа — не более 15 лет.

2. Получение максимальной взносооблагаемой зарплаты. С 2021 года за отработанный год можно получить максимум 10 баллов. В 2024 году предельная величина базы для исчисления страховых взносов составляет 2 225 000 ₽. Чтобы набрать 10 пенсионных баллов, нужно получить за год сумму или больше этой величины — в среднем по 185 417 рублей в месяц. Страховые взносы с таких зарплат позволят набрать максимальный индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК).

3. Поиск дополнительного будущего дохода. Вы можете положить деньги на депозит в банк, открыть индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) или вложить в недвижимость. Каждый из этих инструментов в будущем принесёт дополнительный доход. Если вы не верите в пенсию, то Т⁠—⁠Ж уже писал, как накопить на старость.

Увеличение пенсии для предпринимателей — особенно актуальный вопрос. За уплату фиксированных страховых взносов им начисляют чуть более 1 балла, поэтому ИП получают минимальную пенсию. Поэтому предпринимателям советуем особенно внимательно прочитать подборку Т⁠—⁠Ж про пенсию.

Кратко: как рассчитать пенсию по старости

Чтобы рассчитать будущую пенсию, необходимо:

1. Определить страховой стаж.
2. Узнать количество накопленных пенсионных баллов (ИПК).
3. Выяснить стоимость пенсионного балла и размер фиксированной выплаты на момент выхода на пенсию.
4. Учесть возможные льготы и премиальные коэффициенты, если они предусмотрены.

Для удобства можно воспользоваться пенсионным калькулятором в личном кабинете на сайте Социального фонда РФ. Если же вы предпочитаете произвести расчёт вручную, то вам следует обратиться к соответствующим формулам и правилам.

Если у вас остались вопросы, пишите на https://myjus.ru и наши специалисты ответят на все ваши вопросы. Консультация бесплатная!