Ты прав, но платить тебе

Знакомая бухгалтер вносила исправления в УПД (оказывали услуги), но не корректировкой, а просто переделывала. Документы, как первичный, так и исправленный, оба были отправлены по ЭДО, но неправильную счет-фактуру бухгалтер не аннулировала. Бухгалтер заказчика не знала о переделке и приняла оба документа к учету. Она даже не обратила внимание, что УПД под одним номером, датой и наименованием услуги.

Пришло требование к моей знакомой о расхождении в книге продаж, она стала выяснять у бухгалтера заказчика причину и обнаружила вышеописанную ситуацию. Сказала, у вас неправильно, подавайте уточнение по НДС, на что та бухгалтер ответила, никаких корректировок мы подавать не будем. В налоговой сказали, решайте все с заказчиком, если он не будет вносить исправления, то вносите вы, а это к доплате НДС.

Конечно вина моей знакомой, она по окончании периода не сверила взаиморасчеты со всеми контрагентами, а когда имеются исправления, то сверка просто обязательна. Также она пользуется программой проверки НДС от Контура. Программа не выдало ошибку. Но здесь стоит отметить, что этот сервис проверяет только тех контрагентов, которые сами подключены к ней, а это далеко не все.

И конечно поражает непорядочность фирмы заказчика, который не хочет вносить исправления, ведь ему придется убирать из вычета лишний НДС и доплачивать налог. По их данным теперь будет висеть кредиторская задолженность, которую, естественно, они тоже не хотят платить. Сейчас будут консультироваться с юристом.