Когда вы покупаете недвижимость в России, у вас есть возможность воспользоваться налоговым вычетом. Это означает, что вы можете вернуть часть денег, которые вы заплатили в виде налога на доходы.
Налоговый вычет – что это?
Если вы официально работаете по трудовому договору, вы платите налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Стандартная ставка этой пошлины составляет 13%. Налог платится не только с вашей основной зарплаты, но и с отпускных, премий и других доходов. Также налог начисляется на прибыль от продажи недвижимости или земельных участков.
Налоговый кодекс РФ, а именно статья 220, регулирует порядок, суммы и виды налоговых вычетов, которые частично возвращаются тем, кто купил недвижимость или стал одним из участников долевой собственности. Частичный возврат средств называется налоговым вычетом.
С 2021 года налоговый вычет доступен всем, кто покупает недвижимость в ипотеку. Сумма вычета зависит от общей цены недвижимости и уплаченных процентов по ипотеке.
Кто может получить налоговый вычет?
Налоговый вычет по ипотеке может получить любое физическое лицо, которое официально трудоустроено и работодатель которого регулярно выплачивает за них НДФЛ.
Если недвижимость покупается супругами, в соответствии с Налоговым кодексом РФ, они также могут получить налоговый вычет от государства.
Сумма вычета по ипотеке
При покупке квартиры в ипотеку вы можете получить налоговый вычет как на основную сумму кредита, так и на проценты, которые берет банк. Поскольку каждый случай уникален, расчет вычета нужно делать индивидуально.
Максимальный налоговый вычет при покупке квартиры составляет 300 000 рублей. Это значит, что даже если квартира стоит больше 2 миллионов рублей, вы можете вернуть не более 300 000 рублей. Если стоимость квартиры меньше 2 миллионов рублей, оставшуюся часть вычета можно использовать при покупке следующей квартиры.
Если ипотека была оформлена до 2014 года, можно вернуть до 750 000 рублей: 300 000 рублей — за стоимость квартиры и 450 000 рублей — за проценты по кредиту. Для супругов сумма возврата может достигать 1 500 000 рублей.
Когда рассчитываются налоговые вычеты при покупке квартиры в ипотеку?
Чтобы получить налоговый вычет, нужно подать официальное заявление на следующий год после получения документов на квартиру и завершения всех банковских процедур.
Есть два способа подать заявление:
- Каждый год отдельно на вычет за покупку квартиры и отдельно на вычет за проценты.
- Каждые 2 или 3 года, чтобы увеличить общую сумму возврата от государства.
Если вы не получили налоговый вычет в течение 3 лет после покупки квартиры, вы все равно можете подать заявление позже, до полного погашения ипотеки. Сначала оформляйте вычет на покупку квартиры, а потом — на проценты по кредиту.
Вычеты по процентам
По закону налоговые вычеты можно получить только на целевые займы, к которым как раз и относится ипотека. Вычеты ограничены как на основную сумму кредита, так и на проценты.
Закон не устанавливает сроки и частоту выплат по ипотечным процентам от государства и банка. Чтобы получить компенсацию, нужно обращаться в соответствующие органы каждый год.
Также есть возможность получить деньги в конце срока кредита, но при этом ваши доходы и налоговые отчеты должны полностью соответствовать требованиям.
Вы можете получить законный налоговый вычет по процентам только для одного объекта недвижимости. Если вы погасили кредит досрочно и уплатили мало процентов, лучше сохранить остаток вычета на будущее.
Как оформить налоговый вычет по ипотеке?
Прежде чем планировать получение компенсации от государства, помните, что её могут получить только граждане РФ, которые платят налоги и покупают квартиру в России. Основные способы получения компенсации следующие:
- Справка 2-НДФЛ: ее можно получить на сайте налоговой службы. Для этого нужно войти в личный кабинет, выбрать вкладку «Доходы», скачать нужную форму и сохранить её на компьютере или мобильном устройстве в формате архива.
- Декларация 3-НДФЛ: ее можно найти на официальном сайте налоговой службы. Для этого зайдите на сайт ФНС, откройте раздел «Жизненные ситуации» и скачайте форму на телефон или заполните её онлайн. Чтобы заполнить декларацию, понадобится электронная подпись. Нажмите кнопку «Да», и вас перенаправят на сайт для использования вашей подписи или создания новой.
- Получение вычета через работодателя — удобный способ, который позволяет ежемесячно получать возврат средств после покупки недвижимости. В этом случае не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ, но потребуются другие документы:
- Гражданский паспорт покупателя и продавца;
- Ипотечный договор с банком;
- Договор купли-продажи;
- Выписка ЕГРН, подтверждающая право собственности;
- Справка 2-НДФЛ, относящаяся к периоду, за который рассчитывается сумма;
- Электронная цифровая подпись.
После того как ФНС одобрит ваш запрос (обычно в течение 30 дней), напишите заявление в бухгалтерию вашей организации с просьбой предоставить вычет на основании этого ответа.
Что нужно учесть?
Каждому гражданину России и налогоплательщику нужно учитывать важные моменты:
- В официальном договоре с банком обязательно должно быть указано, что кредит выдается для покупки недвижимости, которая соответствует определенным требованиям;
- Вычеты по долгу будут делаться только из тех налогов, которые уже были оплачены. Сумма выплат не может быть больше, чем уплаченные налоги;
- Вычет возможен только если вы официально владеете недвижимостью. При покупке квартиры в новостройке право собственности возникает после полного расчета по договору, когда вы становитесь владельцем определенной части жилья.
Заключение
Налоговый вычет по ипотеке – это отличная возможность сэкономить деньги при покупке квартиры. Эти деньги можно использовать для погашения ипотеки, ремонта или покупки новой мебели.
Менеджеры нашей компании помогут вам с вопросами о государственной поддержке. У нас есть опытные специалисты, которые могут объяснить даже самые сложные моменты и помочь разобраться в юридических деталях. Мы дадим четкие ответы и поможем избежать возможных проблем.