Минюст представил проект с поправками в УК РФ, касающийся введения уголовного наказания для фиктивных ИП. Такие предприниматели проходят регистрацию нелегально, чтобы уклониться от уплаты налогов. Часто в схемах участвуют третьи лица, на которых переводится денежное вознаграждение по типу фирм-однодневок. Кстати, у таких лиц в отличие от ИП будет возможность избежать наказания, если мошенничество совершено в первый раз и человек сотрудничает со следователями.
Предложено поправить следующие статьи: 173.1 и 173.2 о незаконных образованиях юрлиц с использованием поддельной документации. Как и с фирмами, правонарушением будет считаться оформление под видом ИП третьих лиц, а также внесение недостоверных данных в ЕГРИП. Юрлица в этом случае отделываются штрафом или тюрьмой сроком до 3 лет.
Ведомство пояснило, что права ИП и юрлиц похожи в части ведения своей деятельности, но первые не ограничены выводом и обналичиванием денег, поэтому число их регистраций стремительно растет. По этой причине в казну не поступает приличная часть налогов, поскольку фиктивные ИП занимаются отмыванием доходов.
Поправки к уголовным статьям вызваны трудностями при выявлении организатора подобной схемы. Часто по таким делам проходят подставные люди, которые отказываются от сотрудничества со следствием и процесс поимки мошенника усугубляется.
Использование ИП в схемах обналичивания денег встречается, но зачастую бизнес и понятия не имеет о том, что его контрагент может быть зарегистрирован на других лиц. Много подобных примеров есть в разных сферах, например, когда в такси автомобиль оформляется на одного предпринимателя, а деятельность ведет другой. Этими же схемами грешат продавцы на маркетплейсах.
Сейчас фиктивным ИП тоже грозят последствия — из-за нарушений в уплате налогов или формирования долгов действующими бенефициарами ИП. Все задолженности могут лечь на подставных людей, а их сумма многократно превышает размер выплаты за регистрацию ИП.
Факт регистрации в качестве ИП человека, который не давал на это согласие, можно проверить на сайте ФНС.
