Друзья, если вы хотите управлять денежными потоками компании эффективно, БДДС — это тот инструмент, без которого не обойтись.
Сегодня расскажу, что такое бюджет движения денежных средств (БДДС), почему он так важен для бизнеса и как его правильно составлять.
Начнем с самого главного — зачем нужен БДДС?
БДДС позволяет вам прогнозировать все поступления и расходы денежных средств на длительный период, обычно на год с разбивкой по месяцам. Благодаря этому документу можно заранее увидеть, когда у компании могут возникнуть кассовые разрывы и принять меры для их предотвращения:
✔️ увеличить продажи,
✔️ работать с дебиторской задолженностью,
✔️ привлечь заемные средства.
А если у вас есть профицит денежных средств, вы сможете направить их на инвестиции или разместить на депозитах, тем самым зарабатывая больше.
Чем БДДС отличается от платежного календаря?
БДДС работает на долгосрочную перспективу, а платежный календарь – это краткосрочный инструмент, который помогает контролировать денежные потоки ежедневно или еженедельно. Оба инструмента важны, и их стоит использовать в комплексе для полного контроля финансов.
Структура БДДС
1️⃣ Поступление денежных средств
✔️ Основной поток — деньги от основной деятельности (например, продаж товаров или услуг).
✔️ Инвестиционные потоки — деньги от продажи или покупки основных средств, вложений в активы.
✔️ Финансовые потоки — поступления от кредитов, займов, дивидендов.
2️⃣ Расходование денежных средств — здесь фиксируются все выплаты компании: закупки, зарплаты, аренда и другие операционные расходы.
Основные моменты при составлении БДДС
Важно учитывать только фактические денежные потоки. Это значит, что в бюджете отражаются только суммы, которые действительно поступят или будут потрачены в течение отчетного периода.
Как часто нужно анализировать БДДС?
После того как вы составите БДДС, важно регулярно сверять план с реальными поступлениями и расходами. Это поможет вам корректировать бюджет по мере необходимости и избегать финансовых проблем.
Друзья, если вам интересна эта тема, оставляйте свои реакции и комментарии, в следующем посте я пошагово опишу, как составлять БДДС.
