В этом посте постарался собрать основные законные способы, позволяющие сэкономить на налогах при инвестициях на бирже. С их помощью можно даже полностью освободить прибыль от налогов.
1️⃣ Сальдировать финансовые результаты
Это уменьшение прибыли благодаря зачету от продажи убыточных позиций. В рамках налогового года удобно делать через брокера, а убытки прошлых лет можно зачесть только через налоговую. Подробнее о сальдировании в посте
2️⃣ Пользоваться ЛДВ (трехлетней и пятилетней)
Держим акции больше 3 или 5 лет на брокерском счете и не платим налог на прибыль при продаже. Подробнее в посте
3️⃣ Инвестировать через ИИС
▪️ИИС тип А дает возможность получать налоговые вычеты до 60 000 руб в год за пополнение счета.
▪️ИИС тип Б позволяет торговать акциями, облигациями, фондами, фьючерсами и при закрытии счета не платить налоги вовсе (кроме налогов на дивиденды).
▪️ИИС-3, который открывается с 2024 года, совмещает оба налоговых преимущества ИИС А и Б, но имеет два недостатка (повышенный срок минимального владения без потери права на вычет - от 5 лет, а также отсутствие возможности выводить купоны и дивиденды со счета)
Старые ИИС по типу А и Б продолжают функционировать на прежних условиях, но новые счета открываются с 2024 года только по типу 3.
4️⃣ Покупать БПИФ на облигации и акции российских компаний вместо отдельных облигаций и акций
Фонды освобождаются от налогов на дивиденды и купоны. За счет этого их годовая комиссия за управление (обычно это до 1-1,5% в год) зачастую полностью покрывается экономией на налогах. А иногда это даже дает дополнительную премию инвестору по сравнению с покупкой отдельных акций и облигаций.
Подборка таких фондов на российские акции и облигации с невысокими комиссиями за управление в этом посте
5️⃣ Не выводить деньги со счета в течение года, если продавались акции, облигации или фонды с прибылью
Налог на прибыль списывается в момент вывода средств. Если деньги со счета не выводить, налог будет удержан только в январе следующего года. А уплату налогов можно отсрочить аж до декабря с помощью этого способа.
6️⃣ Оплачивать налоги с кэшбэком или картами с длинным беспроцентным периодом
Карты, которые позволяют заработать на оплате налогов в посте
А какими способами пользуетесь вы?
Поставьте 👍 посту, если было полезно. Это поможет развитию блога