В 2025 году изменятся многие положения Налогового кодекса РФ. Нововведения затронут разные сферы жизни — от уплаты НДФЛ для физических лиц до размера госпошлин. Мы собрали главные пункты реформы.
- Изменение налоговых ставок. Планируется изменение налоговых ставок для физических и юридических лиц. Например, возможно увеличение ставок НДС и упрощение процедур уплаты налогов.
- Введение новых налогов. Возможно появление новых налогов или сборов, например, на использование природных ресурсов или на экологические цели.
- Ужесточение контроля за налоговыми выплатами. Планируется усиление контроля за налоговыми выплатами, уменьшение возможностей для уклонения от уплаты налогов и штрафов.
- Расширение базы налогообложения. Планируется расширение базы налогообложения, включая в нее больше объектов налогообложения и уменьшение льгот и освобождений от уплаты налогов.
- Упрощение налогового администрирования. Планируется упрощение процедур уплаты налогов, снижение бюрократических барьеров и улучшение условий для бизнеса.
Эти изменения могут повлиять на финансовое состояние граждан и компаний, поэтому важно быть в курсе последних новостей по данному вопросу и грамотно планировать свои финансы.
Помимо этого налоговая реформа, существенно повлияет на граждан и бизнес. Рассмотрим ключевые аспекты реформы.
📏 Прогрессивная шкала НДФЛ
В новой шкале будет пять ставок налога — от 13 до 22%. Процент зависит от дохода. Меньше всего будут платить граждане, зарабатывающие до 2,4 млн рублей в год. Больше всего — те, кто получает свыше 50 млн рублей. Повышенную ставку будут применять не ко всему доходу, а только к сумме превышения
Вступит в силу: 1 января 2025 года
💼 Налог на прибыль для бизнеса
Суммарная ставка для компаний на общем режиме налогообложения увеличится с 20 до 25%, для ИТ-компаний — с 0 до 5%. Повышенные ставки на упрощенной системе налогообложения отменят, а перейти на нее смогут больше организаций и ИП
Вступит в силу: 1 января 2025 года
⛺ Туристический налог
Новый налог придет на смену курортному сбору, который действует в нескольких регионах России. Его будут взимать не с постояльцев отелей и санаториев, а с компаний или ИП, которые ими владеют. Ставки определят власти муниципалитетов и городов федерального значения
Вступит в силу: 1 января 2025 года
🏡 Налоги на сделки с недвижимостью
Новые ставки НДФЛ зависят от размера полученного дохода с продажи квартиры. Прибыль до 2,4 млн рублей будет облагаться налогом в 13%, свыше — налогом в 312 000 ₽ плюс 15%. Также увеличатся госпошлины на регистрацию прав, обременений, сделок и прочего
Вступит в силу: 1 января 2025 года
💸 НДФЛ на доходы по вкладам
Порядок начисления налогов по вкладам изменится. Под повышенную ставку 15% будут подпадать доходы свыше 2,4 млн рублей, а налоговая станет учитывать вклады и накопительные счета в разных банках
Вступит в силу: 1 января 2025 года
💰 Налог на доход от инвестиций
Для инвесторов сохранится двухступенчатая налоговая система со ставками 13 и 15%. Но изменится шкала доходов: планка перехода на прогрессивную шкалу снизится с 5 000 000 до 2 400 000 ₽
Вступит в силу: 1 января 2025 года
👶 Налоговый вычет на детей
Стандартный вычет на детей вырастет в два раза. За второго ребенка родителям вернут 364 ₽ в месяц, за третьего и последующих — 780 ₽. Вычеты на первого ребенка и ребенка с инвалидностью не изменятся
Вступит в силу: 1 января 2025 года
👪 Кэшбэк для семей с детьми
Новая налоговая выплата для родителей. На нее могут рассчитывать семьи с двумя и более детьми, чей среднедушевой доход не превышает 1,5 прожиточного минимума. По итогам каждого года родителям будут пересчитывать НДФЛ по ставке 6% — излишне удержанная сумма вернется на счет
Вступит в силу: 1 января 2026 года
💔 Госпошлины за развод и перемену имени
Размер госпошлин за развод, перемену имени и еще несколько услуг вырастет. Для расторжения брака каждый супруг должен будет заплатить 5000 ₽ вместо нынешних 650 ₽, а за регистрацию перемены имени, отчества или фамилии — 5000 ₽
Вступит в силу: 1 января 2025 года
💪 Вычет за сдачу ГТО
Граждане смогут оформить налоговый вычет за сдачу нормативов комплекса «Готов к труду и обороне». Условие: выполнить нормативы впервые или повторно их сдать по прошествии года, а еще — пройти диспансеризацию. При ставке НДФЛ 13% вернуть можно будет до 2340 ₽
Вступит в силу: 1 января 2025 года