Недавно заговорили мы с моим одноклассником про инвестиции, и рассказал он мне, что если открыть ИИС, вложить свои кровные в покупку облигаций, акций, то можно получить от государства на законных основаниях налоговые вычеты и наслаждаться финансовым благополучием. Стало интересно, решила разобраться, что это за инвестиционный инструмент.
Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) представляет собой особый вид брокерского счёта.
До начала 2024 года существовали два способа получения вычетов. Первый — вычет за взносы: каждый год можно вносить средства в рублях, за что в следующем году получаешь возврат до 13% от суммы, внесённой на счёт, но не более 52000 рублей, в зависимости от выплаченного НДФЛ в предыдущем году. Если доход превышает 5 миллионов рублей и ставка НДФЛ составляет 15%, вычет равен до 60000 рублей.
Второй тип вычетов — освобождение от 13% налога на доходы от продажи ценных бумаг после закрытия счёта, включая доходы от облигаций и купонные выплаты. Вычет подходит для активных инвесторов. Самозанятым и индивидуальным предпринимателям доступен только второй тип вычетов.
С 2024 года стало возможным использовать оба типа вычетов одновременно.
Вычет за взносы позволяет получить до 52000 рублей при ставке НДФЛ 13%, вложив до 400000 рублей. При ставке 15% вычет может составить до 60000 рублей. Вычет за доходы позволяет избежать налога от торговли на бирже, ограниченный возврат составляет до 30 миллионов рублей.
Возвращаясь к истории с одноклассником. Он индивидуальный предприниматель, при помощи ИИС активно ведёт торговлю, вычеты получает за доход. В этом году он заплатит налог только с 2 млн, а 30 млн освобождены от уплаты 13%.
Несмотря на явные плюсы, у ИИС есть минусы:
- снять деньги можно будет только по истечении 3 лет;
- если закрыть счёт раньше 3 лет, то ранее полученные 13% выплаты нужно будет вернуть;
- ИИС может быть только один;
- 1 млн рублей — максимальная сумма взносов на ИИС в год;
- валюту и ценные бумаги вносить нельзя, но разрешают ими торговать.
Открыть ИИС просто — достаточно задаться целью и обратиться к любому из брокеров: Сбер, ВТБ, Т-Инвестиции и другим, иметь паспорт и знать свой ИНН. Необязательно идти в офис, можно сделать это через мобильное приложение.
При открытии счета у брокера нет необходимости пополнять ИИС сразу. При обращении в управляющие компании, деньги вносятся сразу.
Открывать ИИС можно с 18 лет, у некоторых брокеров разрешено оформлять ИИС и с 14, и с 16 лет. Но в этом случае потребуется официальное согласие родителей.
Интересно, что госслужащий тоже может открыть ИИС. Закон не запрещает ему его иметь.
Денежные средства, хранящиеся на ИИС, не застрахованы, как банковские вклады. Если брокер перестает вести деятельность, ИИС оформляется у другого. Инвестировать можно от нескольких тысяч рублей, но чем больше взнос, тем больше денежный доход и ближе финансовая цель.
Подписывайтесь на канал! Здесь вы найдете много полезной информации о том, как обрести то самое финансовое счастье и благополучие! Только реальные истории и путь от долгов и кредитов к финансовой независимости и свободе=)