В прошлых статьях обсуждали особенности расчета исполнительных листов и ограничения взысканий в программе "ЗУП 3.1".
Все мои статьи об исполнительных - в этой подборке.
В этой статье расскажу о внешнем отчете по исполнительным листам (разработка "ООО Магистр") - как и для чего он был создан, какие проблемы помогает решать бухгалтеру.
Как и для чего был сделан отчёт
Как программисту, занимающемуся сопровождением ЗУП 3.1, мне часто приходится отвечать на вопросы бухгалтеров по этой программе. По исполнительным листам вопросы сводились к следующим:
- Как посмотреть, какие условия удержания действуют в программе и сверить с "бумажными" исполнительными?
- Как программа посчитала размер удержания? Почему не сходится с ожидаемой суммой, кто ошибся - программа или бухгалтер?
- Для исполнительных с предельной суммой удержания - достигнут ли предел удержания и в каком месяце?
- Как распечатать ведомость на перечисление получателям?
- Как сделать отчет для приставов о том, сколько было удержано и какими платежными поручениями перечислены суммы получателям?
На вопросы 3 и 4 (и частично на 5-й) можно ответить, пользуясь типовыми возможностями программы. Но с первыми двумя оказалось не всё так просто, и типовых отчётов в программе я не нашёл.
Постепенно мне удалось разобраться с тем, как в программе организовано хранение информации, относящейся к исполнительным листам, и с алгоритмами расчёта.
В итоге сделал внешний отчёт по исполнительным, который отвечает на все пять вопросов, озвученных выше.
Что такое внешниё отчёт для программы ЗУП 3.1
Это файл, который можно открыть из программы напрямую, либо подключить к подсистеме дополнительных отчётов. Опытные пользователи знают, как это делается, а прочие могут обратиться за помощью к специалисту, который сопровождает вашу программу.
Отчёт имеет имеет несколько так называемых "вариантов", каждый из который решает определённую задачу - например, показывает действующие в указанном периоде условия удержания по исполнительным листам. Для переключения между вариантами служит кнопка "Выбрать вариант отчёта".
Далее расскажу обо всех вариантах и о том, как ими пользоваться.
1. Условия удержания по исполнительным листам
Те, кто видел, как организован в программу ЗУП 3.1 ввод исполнительных листов и изменение их условий, наверняка оценят, сколько времени экономит наш отчёт.
Если ещё не читали статью об условиях удержания, рекомендую с ней ознакомиться, там я рассказывал о не вполне очевидных для бухгалтера особенностях учёта исполнительных в программе.
Применяю этот вариант отчёта, когда нужно разобраться, какие именно исполнительные листы действуют в программе, и на каких условиях.
Второй способ использования этого варианта отчёта - показать всю историю изменения условий удержания по исполнительным листам с момента их ввода в программу и до конца текущего месяца.
За способ формирования отвечает флажок "Только действующие":
- "Да" - покажет условия, действующие в периоде;
- "Нет" - покажет историю изменения условия с момента назначения.
Отчёт показывает не только условия удержания, но и некоторые ошибки бухгалтера:
- Нет даты окончания для исполнительного, не имеющего предельной суммы удержания;
- Предел удержания изначально был задан, а потом "потерялся";
- Удержано больше, чем предельная сумма удержания;
- Потерялось изменение очередности исполнительного листа.
2. Проверка расчёта удержания по исполнительному листу
В этом варианте выполняется проверочный расчёт суммы удержания, и сравнение её с фактически удержанной суммой по данным программы. Ход расчёта показывается очень подробно на "человеческом" языке.
Подробное описание алгоритмов расчета и ограничения взысканий показывал в статье по этой ссылке, поэтому повторяться здесь не буду.
Напомню только, что алгоритм ограничения взысканий в нашем отчете доработан и улучшен, и можно им пользоваться, чтобы пересчитать результат удержания по-своему.
3. Исполнительные листы, по которым достигнут предел удержания
Это, фактически, свод удержаний по исполнительным листам за указанный период. Здесь мы видим описание условий удержания в заданном месяце и удержанную сумму.
Для исполнительных с пределом удержания видно, сколько удержано до текущего месяца и сколько осталось удержать.
У этого варианта два способа формирования: показать все исполнительные или показать только те, по которым в текущем месяце достигнут предел удержания. Вот так это выглядит в настройках отчёта:
Как узнать, в каком месяце достигнут предел удержания?
Если предел удержания достигнут в прошлом месяце, и мы хотим узнать, в каком именно, можно воспользоваться типовым отчётом "Карточка учета исполнительного документа с оплатами". Он формируется непосредственно из карточки документа "Исполнительный лист".
Если в этом отчете видно, что остаток по исполнительному листу нулевой, то в последней строке с удержанием и будет виден месяц, в котором предел достигнут.
В нашем отчете такой функционал не добавлял, так как не вижу в нём особого смысла - с этим прекрасно справляется типовой отчёт.
4. Ведомость на перечисление получателям
Ещё один свод удержаний, но с разбивкой по основаниям начислений и с указанием реквизитов получателей.
Если в вашей организации принято перечислять получателям исполнительных листов один раз в месяц, можно брать сразу же итоговую сумму.
А если перечисляете после каждой выплаты, то видите суммы в разрезе плановых дат выплаты сотруднику.
Нечто подобное есть в типовом отчёте "Исполнительные листы" (находится в отчетах по зарплате в подразделе удержаний), но аналитики в нем намного меньше. Так выглядит типовой отчёт - в нём итоговых суммы, нет реквизитов получателя, неудобная (на мой взгляд) группировка.
Такой отчёт можно немного улучшить, пользуясь его настройками, но это может не каждый бухгалтер.
5. Карточка исполнительного листа с перечислениями
В программе есть типовой отчёт - карточка учета исполнительного листа с оплатами. В этом отчёте нам очень не хватало сведений о платежных поручениях.
Такую информацию необходимо передать приставам в случае увольнения сотрудника или полного погашения задолженности по исполнительному листу, а также при проверках по стороны судебных приставов.
Можно, конечно, сделать приложение к карточке - но это означает, что сначала где-то надо найти информацию о перечислениях (сделанных очень давно), свести её по исполнительному листу, напечатать.. Нам это показалось не вполне удобным.
Поэтому в отчете добавлена возможность регистрации платежных поручений, чтобы отразить их в карточке исполнительного листа. Пример отчёта:
Регистрация платежных поручений выполняется на форме отчёта по исполнительным листам в специальной вкладке "Перечисления получателям":
Ссылки на статьи и демо-версию отчёта
На этом цикл статей об исполнительных листах заканчиваю.
Все статьи в подборке можно перечитать по этой ссылке.
Ссылка на демонстрационную версию отчета: https://drive.google.com/file/d/1wYt9lnMN3xkfov1_t8SEHy96YkBxBVj-/view?usp=drive_link
Внимание! В демо-версии отключена возможность регистрировать платежные поручения, поэтому карточка учета формируется без них.
По традиции, предлагаем подписаться на этот канал. Если у вас остались вопросы, задавайте их в комментариях к этой статье.
Чтобы не пропустить анонсы следующих статей, можно подписаться на канал в телеграме: https://t.me/ndfl_6
В описании канала - наши другие контакты, например, электронная почта для связи.
Для приобретения этого отчета обратитесь по e-mal: ndfl_6@magistr22.ru или в телеграм-канале.