Выражение «крупный бизнес» обычно ассоциируется с высоким уровнем доходов и широким кругом деятельности. Правда, размер дебиторской задолженности у больших компаний немаленький за счет более высоких объемов продаж и расширенной клиентской базы. Рассказываем, как масштаб бизнеса влияет на уровень дебиторской задолженности.
От чего зависит размер дебиторки
Между масштабом бизнеса и его дебиторской задолженностью действительно есть определенная взаимосвязь. С увеличением размера компании у нее появляется больше клиентов и, соответственно, растут объемы продаж, в том числе с отсрочкой платежа. Это нередко приводит к увеличению размера дебиторки.
Однако её нельзя назвать обязательной, ведь масштаб бизнеса – не единственный фактор, который влияет на его дебиторскую задолженность. Её размер может зависеть от:
- принятой в компании политики предоставления отсрочек по платежам и наличия у нее налаженной системы управления долгами – с помощью эффективного контроля можно заметно снизить дебиторку даже в крупных организациях;
- отраслевых особенностей – в разных сферах могут применяться различные стандарты и практики по управлению дебиторской задолженностью, которые способны влиять в том числе и на ее размер (например, в розничной торговле обычно используются более короткие сроки платежей, чем в строительстве);
- цикличности и сезонности – некоторые отрасли подвержены предсказуемым повторяющимся колебаниям спроса и предложения, из-за чего относящиеся к ним организации могут сталкиваться с ростом дебиторки в определенные периоды вне зависимости от своего масштаба;
- экономической конъюнктуры – общее состояние экономики, уровень инфляции, курс валют и другие макроэкономические факторы также способны оказывать сопоставимое влияние на размер дебиторской задолженности компаний.
Размер бизнеса и сложность управления дебиторкой
Нельзя отрицать, что крупные компании нуждаются в более высокоорганизованном управлении ею, чем малые предприятия. Это обусловлено следующими причинами:
- масштаб операций – как правило, структура больших компаний сложнее, круг их деятельности шире, а количество клиентов, сделок и совершаемых операций значительно выше. Для этого необходимо существенно больше усилий в области анализа, планирования, мониторинга и контроля дебиторки;
- собственная кредиторка –крупные предприятия имеют значительные финансовые обязательства перед кредиторами, инвесторами и поставщиками, из-за чего необходимость следить за балансом между кредиторской и дебиторской задолженностью особенно актуальна для них;
- репутационное воздействие – деятельность крупных компаний освещается более широко, из-за чего имиджевые риски, связанные с финансовыми проблемами, играют для них более значимую роль, и потребность в грамотном управлении становится еще актуальнее.
Эффективное управление дебиторкой
Чтобы обеспечить эффективное управление дебиторской задолженностью при ее большом размере, бизнесу необходимо соблюдать следующие рекомендации:
- Следите за разнообразием клиентской базы, так как зависимость от небольшого числа клиентов или отраслей повышает ваши риски.
- Разработайте эффективную кредитную политику, которая четко регламентирует критерии предоставления отсрочки платежей, лимиты кредитования, а также условия оплаты и предоставления скидок.
- Тщательно оценивайте надежность и платежеспособность возможных клиентов перед заключением соглашений о сотрудничестве.
- Оптимизируйте управление дебиторкой, пользуясь специализированным программным обеспечением для автоматизации мониторинга и планирования задолженности, ее финансового учета, своевременного напоминания о платежах клиентам и выставления счетов.
- Организуйте тренинги по освоению эффективных техник общения с клиентами и работе с проблемными долгами для сотрудников, ответственных за управление дебиторской задолженностью.
- Выделяйте резервы на случай возможных потерь, связанных с невыплатой долгов, и периодически пересматривайте их размер.
- Незамедлительно приступайте к взысканию при возникновении просрочек.
Если у вас недостаточно трудовых ресурсов для организации эффективного управления дебиторской задолженностью или у ваших сотрудников не хватает знаний и навыков для ее успешного взыскания, вы можете обратиться за помощью к профессионалам – ООО ПКО ЭОС. Благодаря глубокой экспертизе и большому опыту работы с дебиторкой компаний разных размеров, ЭОС помогут справиться с проблемой и повысить эффективность вашей компании.