Налоговые вычеты являются одним из самых важных и полезных инструментов для снижения налоговой нагрузки на население. Они позволяют гражданам и компаниям снизить сумму налогов, которую им необходимо уплатить в бюджет. В данной статье мы рассмотрим, что такое налоговые вычеты, какие виды вычетов существуют и как можно воспользоваться этим инструментом для оптимизации налогов.
Что такое налоговые вычеты?
Налоговый вычет — это сумма денег, которую налогоплательщик может вычитать из общей суммы налога, который он должен уплатить. Таким образом, вычет позволяет снизить налоговую базу и, как следствие, уменьшить сумму налогового платежа. Налоговые вычеты могут быть предоставлены как физическим лицам, так и юридическим лицам в зависимости от законодательства страны.
Виды налоговых вычетов
1. Стандартные налоговые вычеты
Для льготных категорий граждан, а также лиц, на обеспечении которых находятся дети (ст. 218 НК РФ). На первого и второго ребенка это 1400 рублей, на третьего и каждого последующего ребенка – 3000 рублей. Достаточно донести копии свидетельств о рождении детей работодателю в отдел кадров и написать заявление. За год вы можете сэкономить 350 000 рублей.
2. Социальные налоговые вычеты
Для лиц, которые несли расходы на лечение, обучение, физкультурно-оздоровительные услуги, на дополнительные меры по пенсионному обеспечению и на другие социально значимые цели (ст. 219 НК РФ). Для вычета нужно подготовить пакет документов - договор об оказании услуг, все чеки, заверенная лицензия организации, которая предоставляла услуги.
3. Инвестиционные налоговые вычеты
Для лиц, совершающих операции по индивидуальным инвестиционным счетам (ИИС) и получающих доходы от реализации ценных бумаг, обращающихся на ОРЦБ (ст. 219.1 НК РФ). По ИИС максимально модно получить 52 000 рублей, если в течение календарного года на ваш инвестиционный счет был внесен 400 000 рублей.
3. Имущественные налоговые вычеты
При приобретении жилья и земельных участков, при продаже некоторых видов имущества, а также в случае изъятия у налогоплательщика недвижимости для государственных или муниципальных нужд (ст. 220 НК РФ). Нужно предложить все документы и чеки. Преимущество данного вычета, то что могут подать оба супруг с супругой.
4. Профессиональные налоговые вычеты
Для лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в качестве ИП, оказывающих услуги и выполняющих работы по договорам ГПХ, а также получающих авторские вознаграждения (ст. 221 НК РФ).
На сегодняшний день большинство банков предоставляют услуг по автоматическому расчету налоговых вычетов. Но вам посоветую самому разобраться в декларациях, так как это не так и сложно.
5. Налоговые вычеты
При переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами и операций с производными финансовыми инструментами (ст. 220.1 НК РФ). Необходимо учитывать ограничения касаемо убытков.
Как воспользоваться налоговыми вычетами?
1. Изучите законодательство
Первым шагом для воспользования налоговыми вычетами является изучение законодательства и правил налогообложения. Ознакомьтесь с видами вычетов, которые предусмотрены вам, и условиями, при которых вы можете воспользоваться ими (выше список)
2. Соберите документы
Для получения налоговых вычетов вам могут потребоваться определенные документы и подтверждения. Соберите все необходимые документы, такие как чеки, счета, выписки, договора, лицензии и другие.
3. Составьте отчет
Составьте подробный отчет о всех расходах, которые вы планируете использовать для получения вычетов. Укажите суммы, даты, назначение расходов и другую информацию, которая может потребоваться для подтверждения вычета. Декларацию на налоговый вычет проще будет подать через личный кабинет в ФНС, для этого нужно получить логин и пароль в вашей отделение налоговой службы. И после авторизации личного кабинета вы легко можете подать и отслеживать весь процесс.
4. Подайте заявление
Подайте заявление или запрос на получение налогового вычета в соответствующий налоговый орган в установленном законодательством порядке. Как уже говорил намного эффективнее и удобнее будет через сайт ФНС. Также можно подать в бумажном вариант в отделение налогового органа по вашему району.
Заключение
На налоговых вычетах можно существенно сэкономить средства, оптимизировав налоговые платежи. Однако для того чтобы воспользоваться этим инструментом, необходимо хорошо разбираться в законодательстве и условиях налогообложения. Следуйте советам и воспользуйтесь налоговыми вычетами для экономии денег и оптимизации своего финансового положения.