Даже если ты пользовался ежегодным вычетом и тебе теперь нельзя изменить тип ИИС на Б, ты можешь как минимум оптимизировать, а в некоторых случаях и вовсе не платить налог с прибыли.
Как ты знаешь существует два типа ИИС:
- Тип А - позволяет получать вычет в размере 13% от внесенной за год суммы, но вернут не более ₽52 тыс. в год;
- Тип Б - полностью освобождает от уплаты налога с полученной в результате инвестирования прибыли (что очень хорошо, если ты получил большую прибыль, налог с которой превышает несколько сотен тысяч рублей)
При этом если ты уже делал вычет (по типу А), даже на какие то 1000 рублей, ты уже не сможешь изменить тип ИИС на Б (даже если предложишь вернуть налоговой все полученные ранее деньги).
Реальные советы
В общем если ты накопил бумажную и не только прибыль и хочешь закрыть ИИС заплатив при этом как можно меньше налога вот что ты должен сделать:
- Продай и снова купи ценные бумаги по которым у тебя есть просадка. Таким образом ты уменьшишь налогооблагаемую базу. Так как налог при закрытии ИИС будет рассчитываться от общей суммы дохода полученного за все время открытия ИИС. Так например если ранее ты получил доход от роста ценных бумаг 100 000 рублей, но при этом у тебя есть бумаги которые в моменте просели на 50 000, ты можешь продать их и купить снова. Таким образом у тебя будет то же количество ценных бумаг, но налог будет считаться уже не со 100 000 рублей, а с 50 000.
- Не продавай акции выросшие в цене на счете ИИС. Особенно если ты владеешь ими более 3-х лет. Ведь после перевода акций на обычный брокерский счет, будет действовать льгота о владении акциями более 3-х лет, согласно которой ты освобождаешься от уплаты налога, если купил их после января 2014 года.
Моя история
У меня был открыт ИИС 4 года, и так как все это время я был самозанятым, то не смог получить нормальный вычет по типу А и за все время налоговая вернула мне лишь 399 рублей (смотри скриншоты). При этом налогов за закрытие счета я заплачу более 100 000 рублей.
