Зачем нужно зарабатывать страховой стаж, если право получать пенсионные выплаты при достижении определенного возраста есть у каждого гражданина?
Со дня рождения до года выхода на пенсию ровно 65 лет (мужчинам 70 лет). В конце этой дистанции всем, без исключения, россиянам положена социальная пенсия. Можно замедлить бег и передать заботу о себе государству, довольствуясь прожиточным минимумом.
Когда хочется чего-то большего, зарабатываем трудовую пенсию или покупаем страховой стаж.
Страховой стаж - это период, когда производились отчисления в бюджет на пенсионное страхование застрахованного лица самостоятельно или работодателем. Не путать страховой стаж с трудовым стажем, когда человек осуществлял трудовую или профессиональную деятельность, но взносы не перечислял.
Страховой стаж (он же пенсионный) может быть меньше трудового стажа. Но для назначения страховой пенсии стаж не может быть меньше 15 лет.
Пенсионный стаж нужен налогоплательщику, для того чтобы:
- на 5 лет раньше получать содержание от государства;
- чтобы сумма выплаты превысила прожиточный минимум, который будем иметь, без вариантов, на социальной пенсии.
Для самозанятого плательщика НПД есть четыре пути
Первый путь
Ничего не предпринимать, при достижении возраста, когда выплачивается социальная пенсия, выплата начисляется автоматически.
Второй путь
Заработать стаж и пенсионные баллы, необходимые для назначения страховой пенсии при достижении пенсионного возраста, за счет работодателя. И для этого, одновременно с само-занятостью, осуществлять профессиональную деятельность по трудовым контрактам.
Работодатель обязан страховать работников и производить страховые выплаты за их пенсионное страхование собственными средствами.
При заключении договора гражданско-правового характера, заказчик, также является страхователем, и перечисляет вносы с выплаченного вознаграждения исполнителю, для формирования пенсионных накоплений застрахованного лица.
В этом плане договора гражданско-правового характера, предметом которых является выполнение работ или оказание услуг, приравняли к трудовым договорам. Ставка страхового взноса одинакова для двух видов договоров.
Сумма отчислений зависит от размера заработной платы или вознаграждения. Страховой стаж - год за год выплат.
Для реализации права выйти на трудовую (страховую) пенсию понадобится 15 лет страхового стажа.
Благодаря работодателю, при средней зарплате (не менее двух МРОТ), можно сформировать пенсионные накопления, которые позволят в будущем получать пенсионные выплаты в размере чуть больше прожиточного минимума.
Самозанятые лица вправе одновременно работать по гражданским или трудовым договорам и оказывать услуги, с которых уплачивается налог на профессиональный доход. Тем самым, увеличивая размер будущей пенсии.
Третий путь
Самозанятый налогоплательщик может самостоятельно заключить договор добровольного пенсионного страхования с Социальным фондом РФ и накопить себе страховой стаж для пенсии.
Самозанятому, нигде ранее не работавшему и не трудоустроенному налогоплательщику налога на профессиональный доход, который уплачивает минимальные страховые взносы, получится приблизить время выхода на пенсию, сократив дистанцию, максимум на 5 лет. Размер пенсии будет минимальным.
Это при условии, что у него наберётся 15 лет стажа и 30 пенсионных баллов.
Эксперимент с само-занятостью начался в 2019 году и планируется закончиться в 2029 году. А значит, если эксперимент не будет продлён, такой возможности может не представится тем, у кого приближается возраст выхода на пенсию и на начало эксперимента набирается менее пяти лет стажа.
Чтобы получить пенсионный стаж самозанятому лицу необходимо делать отчисления в Социальный Фонд, заключив с Фондом договор о добровольном пенсионном страховании.
Заключить договор о добровольном пенсионном страховании можно в личном кабинете налогоплательщика налога на профессиональный доход.
Если налогоплательщик НПД не уплачивал добровольные страховые взносы, то пенсионный стаж не будет заработан. Уплата налога на профессиональный доход не даёт ни стажа, ни пенсионных баллов.
Стаж самозанятому налогоплательщику нужно покупать, делая страховые отчисления, не зависимо от наличия дохода от деятельности
Год выплаты - год стажа.
При неполном годе страховой стаж считают пропорционально периоду выплат.
Купить можно все 15 лет стажа (при условии, что столько будет длиться эксперимент). Приобретение большего стажа законом не предусмотрено.
В один год купить неограниченное количество стажевых лет нельзя. А значит, перечислять страховые взносы потребуется не менее пятнадцати лет.
При этом можно выплачивать минимальный или максимальный размер взноса, для накопления индивидуального пенсионного капитала (баллов).
Преимущество самозанятого лица перед прочими застрахованными лицами, включая индивидуальных предпринимателей, в том, что самозанятый налогоплательщик может приобрести любое количество страхового стажа, в пределах 15 лет. Все остальные застрахованные лица вправе докупить только половину страховых лет.
К примеру,
имея 8 лет страхового стажа физическое лицо может уплачивать добровольные страховые взносы максимум 7 лет, чтобы до наступления пенсионного возраста (60 лет женщины, 65 мужчины), добрать необходимые 15 лет стажа.
Лица, зарегистрированные в качестве самозанятых плательщиков НПД, вправе выплачивать взносы в течение 7, 10 и сколько понадобится лет, даже работая параллельно по найму.
Размер взносов будет определяться в зависимости от количества недостающих баллов.
Механизм покупки пенсионного стажа удобно использовать тем, кто был ранее трудоустроен, за кого работодатель перечислял страховые взносы или физическим лицам, ранее зарегистрированным в качестве индивидуальных предпринимателей.
В любом случае самозанятому лицу потребуется уточнить, сколько у него накоплено страхового стажа, прежде чем принять решение докупить, недостающие года, заключив договор о добровольном пенсионном страховании.
Информацию о перечисленных за застрахованное лицо взносах и заработанном страховом стаже можно посмотреть в личном кабинете на Госуслугах.
Нигде не работавшие граждане, изъявившие желание стать самозанятыми и уплачивать добровольные страховые взносы, в более проигрышном положении.
Четвертый путь
Обеспечить себе пенсионные выплаты можно воспользовавшись предложением любого иного лица, изъявившего желание заключить договор пенсионного страхования за самозанятого налогоплательщика.
Заключить договор пенсионного страхования страхователь вправе в интересах третьего лица. А значит, близкие люди тоже могут добавить страхового стажа самозанятому налогоплательщику.
Сумма выплаты при достижении пенсионного возраста
Для самозанятого лица, уплачивающего взносы в минимальном размере, за которого не делались страховые отчисления работодателем и не перечислялись накопительные взносы иным лицом, размер ежемесячной выплаты, если набрано 15 лет стажа и 30 баллов, не превысит установленный прожиточный минимум в регионе проживания.
Размер страховой пенсии ограничен накоплениями, которые застрахованное лицо перечислило в бюджет, в виде страховых взносов за личное пенсионное страхование. Выплаты в свою очередь привязаны к МРОТ.
Минимальный размер страхового взноса рассчитывается с МРОТ, а максимальный - с МРОТ, увеличенного в 8 раз.
Выходит, что купить, при минимальных платежах, можно лишь право выйти на пенсию по достижению пенсионного возраста и минимальное пенсионное обеспечение.
Иными словами, самозанятый налогоплательщик по договору добровольного пенсионного страхования покупает возможность получать пенсионные выплаты на пять лет раньше, чем наступит право на социальную пенсию в том же размере.
Больше 15 лет стажа купить нельзя. Но можно уплачивать страховые взносы неограниченное количество лет, в минимальной или максимальной сумме, накапливая пенсионные баллы, необходимые для назначения пенсии, и увеличивая сумму будущих выплат.
Всё зависит от толщины кошелька. Однако уплачивать максимальный размер страховых взносов не всегда оправдано.
Каждый год, в котором не уплачиваются взносы, отодвигает дату, когда возникнет право на страховую пенсию. И приближает время получения социальной пенсии, для которой факт уплаты страховых взносов не имеет значения.
Таковы четыре пути к пенсии для самозанятого человека.
Бонус
Самозанятому налогоплательщику есть смысл вложиться в своих детей, в их образование и воспитание. Тогда стремление заработать себе пенсионный стаж станет не так актуально. И это пятый путь.
А что выбираете Вы?
Желаю успеха и благодарных детей
Рекомендую почитать: