Вопрос, прилетевший мне из чата дома. Соседи покупали квартиру по предложению от застройщика под ставку 0,1%. Поскольку переплата по процентам там небольшая, это практически рассрочка, возникает вопрос: есть ли смысл заморачиваться с оформлением налогового вычета?
Есть смысл или нет, каждый решает для себя сам. А я посчитаю, и покажу вам цифры.
Как считается налоговый вычет?
Напоминаю, что при покупке квартиры в ипотеку, у вас есть право на два налоговых вычета: на имущество и на уплаченные проценты. Подробнее об этом писала в этой статье.
Вычет на имущество конечно же оформляем обязательно. Здесь у нас вопрос, нужно ли возвращать проценты?
Налоговый вычет по процентам считается как 13% от суммы уплаченных процентов за год. Максимальная сумма возврата за всю ипотеку - 390 000 рублей. Сколько вы заплатили за год можно увидеть в своем графике платежей. Например, если сумма процентов за год составила 150 000 рублей, то вернуть за тот же год можно только 13% - это 19 500 рублей.
Вычет по налогам, как обычно, оформляется только в том случае, если налог был уплачен, поэтому речь всегда об официальных доходах, из которых был удержан НДФЛ.
Смотрим реальный график
Стоимость квартиры 12 000 000 рублей, первоначальный взнос был 3 000 000 рублей. Ставка 0,1%, срок 30 лет. Ипотека оформлена 11.12.2023 года.
Так как кредит оформлен в декабре, первый платеж был в январе 2024 года. Посмотрим, сколько процентов набежит за 2024 год.
В 2025 году мы можем подать декларацию за 2024 год.
Сумма к возврату 8 865,92*13% = 1 152,57 рублей.
Как увеличить сумму?
В случаях, когда вычеты небольшие, я рекомендую обратить внимание вот на что:
1. Налоговый вычет можно оформлять за прошедшие периоды, но не более чем за три года.
Чтобы сумма была более ощутимой, я бы оформила налоговый вычет в 2027 году сразу за три года: 2024, 2025 и 2026.
2. Если имущество куплено в официальном браке, то на вычет имеет право каждый из супругов, а значит сумму можно будет удвоить.
Поэтому посмотрим перспективу на три года
В 2027 году мы можем подать декларацию за 2024-2026 годы.
Сумма к возврату 25 705, 58*13% = 3 341,72 рублей.
Если вы в официальном браке, и вычет делает каждый их супругов, то общая сумма вычета будет 6 683,45 рублей.
Выводы, как говорится, делайте сами. Но я думаю, что оформить можно, тем более это очень легко делается в личном кабинете налогоплательщика.
Обратите внимание, что банки чаще используют аннуитетные платежи: каждый месяц суммы равные, но в них есть доля как основного долга, так и процентов.
Большую часть процентов банк забирает с вас в самом начале, далее их доля в общем платеже уменьшается. Поэтому наибольшие суммы вы получите по самым первым годам ипотеки. Но суммарно не более 390 000 рублей.
Стали бы оформлять вычет на такую сумму?
Еще больше информации о налоговых вычетах читайте в этой подборке.