Для получения имущественного налогового вычета при покупке квартиры (или другого жилья) требуются следующие документы:
1. выписка из ЕГРН (свидетельство о праве собственности)
2. акт приема-передачи имущества (при приобретении на стадии строительства)
3. договор на строительство (покупку) жилья или договор уступки права на строящееся жильё,
4. платежные документы (расписки в получении денег, квитанции к приходным ордерам, платёжные поручения, кассовые чеки или аналогичные документы), подтверждающие, что продавец (застройщик) получил деньги. Если передавали деньги через посредника в том числе банк (например, по счёту эскроу или аккредитиву), понадобится договор о том, что посредник (банк) обязуется перечислить деньги за Вас, и платёжное поручение, что посредник (банк) деньги за Вас перечислил.
5. справки о доходах (прежнее название - 2-НДФЛ) (можно получить у работодателя или скачать в личном кабинете налогоплательщика)
6. Пенсионное удостоверение (для любых пенсионеров: по возрасту, инвалидности, за выслугу лет, по закону о крайнем севере и т.д.)
Дополнительные документы при ипотечном кредитовании:
1. кредитный договор со всеми приложениями (договор ипотеки, поручительства, залога, открытия счёта не требуются для налоговой.
2. справка об уплаченных процентах (выдаются в банке, иногда можно скачать на сайте банка). График платежей не является этой справкой, так как фактическая оплата не всегда совпадает с графиком. В большинстве случаев требуется только после получения основного вычета (по приобретению жилья).
Дополнительные документы при оформлении имущества в общую собственность:
1. Свидетельство о рождении детей (при получении имущественного вычета за своих детей)
2. Брачный договор, свидетельство о браке (при оформлении имущества в совместную собственность или получении вычета за супруга)
3. Паспортные данные, ИНН, телефон супруга (при оформлении имущества в общую совместную собственность и распределении вычета)
Дополнительные документы при использовании материнского капитала:
сумма использованного материнского капитала;
при погашении кредита материнским капиталом - справка из банка о том, какая часть материнского капитала была использована на погашение основного долга, а какая на погашение процентов.
Прочие документы
Если часть вычета была использована в прошлые годы, то необходима сумма вычета (с точностью до копеек), которая была предоставлена на основании предыдущих деклараций (сумма, которая была перечислена на счет в банке не подойдёт). Узнать использованные суммы вычетов можно из второго экземпляра декларации, в налоговой инспекции по месту прописки, в личном кабинете налогоплательщика или в организации, которая составляла декларацию в прошлом году.
При изменении ФИО или других паспортных данных с момента приобретения имущества (заключения договора) понадобятся документы, подтверждающие изменения, например, свидетельство о браке или свидетельство о перемене имени.
Только для заполнения декларации (не для налоговой) также потребуются:
1. паспортные данные с первой страницы (с фото) и со страницы с последней пропиской;
2. номер лицевого счета и БИК банка, куда налоговая должна будет перечислить деньги.
3. Номер телефона для спама от налоговой;
4. ИНН (нужен только номер, не копия). Обычно ИНН записан в справке о доходах (прежнее название - 2-НДФЛ).
Для получения социального вычета по лечению требуются следующие документы:
При оплате медицинских услуг с 2024 года
1. Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговый орган (Форма по КНД 1151156, приложение N 1к приказу ФНС России от 08.11.2023 N ЕА-7-11/824@);
2. Платежные документы, подтверждающие оплату медицинских препаратов;
3. Рецептурные бланки "для налоговых органов" при покупке медикаментов;
4. Свидетельство о браке (если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги и лечение своего супруга);
5. Свидетельство о рождении налогоплательщика или иной документ, подтверждающий родство (если налогоплательщиком оказаны медицинские услуги и лечение за своих родителей).
6. Свидетельство о рождении ребенка (детей) налогоплательщика (если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги и лечение своего ребенка (детей) в возрасте до 18 лет);
7. Справки о доходах (прежнее название - 2-НДФЛ) (можно получить у работодателя или скачать в личном кабинете налогоплательщика).
При оплате медицинских услуг до 2024 года:
1. справка об оплате медицинских услуг (для предоставления в налоговые органы РФ по форме, утвержденной приказом минздрава России и МНС России от 25.07.2001 №289/БГ-3-04/256) (подойдёт также справка, которая применяется с 2024 года);
2. Договор с медицинским учреждением об оказании медицинских услуг или дорогостоящих видов лечения
3. Платежные документы, подтверждающие оплату медицинских препаратов;
4. Рецептурные бланки со штампом "для налоговых органов" при покупке медикаментов;
5. Копия лицензии медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности (обычно можно скачать с сайта медицинской организации; в большинстве случаев налоговики лояльно относятся к отсутствию лицензии);
6. Свидетельство о браке (если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги и лечение своего супруга);
7. Свидетельство о рождении налогоплательщика или иной документ, подтверждающий родство (если налогоплательщиком оказаны медицинские услуги и лечение за своих родителей).
8. Свидетельство о рождении ребенка (детей) налогоплательщика (если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги и лечение своего ребенка (детей));
9. Справки о доходах (прежнее название - 2-НДФЛ) (выдаются работодателем).
При изменении ФИО или других паспортных данных будут нужны документы, подтверждающие изменения, например, свидетельство о браке или свидетельство о перемене имени.
Только для заполнения декларации (не для налоговой) также потребуются:
1. паспортные данные с первой страницы (с фото) и со страницы с последней пропиской;
2. номер лицевого счета и БИК банка, куда налоговая должна будет перечислить деньги.
3. Номер телефона для спама от налоговой;
4. ИНН (нужен только номер, не копия). Обычно ИНН записан в справке о доходах (прежнее название - 2-НДФЛ).
При оплате обучения (за себя, детей или других родственников)
При оплате обучения с 2024 года.
1. Справка об оплате образовательных услуг для представления в налоговый орган (Форма по КНД 1151158, приложение N 1 к приказу ФНС России от 18.10.2023 N ЕД-7-11/755@);
2. Свидетельства о рождении детей или другие документы о родстве с налогоплательщиком (если оплата была за других близких родственников);
3. Распоряжение о назначении опеки (попечительства) (если вычет предоставляется опекунам);
4. справки о доходах (прежнее название - 2-НДФЛ) (можно получить у работодателя или скачать в личном кабинете налогоплательщика).
При оплате обучения до 2024 года.
1. Договор на обучение
2. Платежные документы, подтверждающие оплату обучения (квитанции, чеки, платёжные поручения, банковские ордера и т.д.)
3. Копия лицензии учебного заведения.
4. Свидетельства о рождении детей или другие документы о родстве с налогоплательщиком (если оплата была за других близких родственников);
5. Распоряжение о назначении опеки (попечительства) (если вычет предоставляется опекунам)
6. справки о доходах (прежнее название - 2-НДФЛ) (можно получить у работодателя или скачать в личном кабинете налогоплательщика).
При изменении ФИО или других паспортных данных будут нужны документы, подтверждающие изменения, например, свидетельство о браке или свидетельство о перемене имени.
Только для заполнения декларации (не для налоговой) также потребуются:
1. паспортные данные с первой страницы (с фото) и со страницы с последней пропиской;
2. номер лицевого счета и БИК банка, куда налоговая должна будет перечислить деньги.
3. Номер телефона для спама от налоговой;
4. ИНН (нужен только номер, не копия). Обычно ИНН записан в справке о доходах (прежнее название - 2-НДФЛ).
Другие статьи и видео по заполнению деклараций и расчёту налогов на канале "13 копеек"