Иногда складывается впечатление, что некоторые предприниматели, были рождены, чтобы стать фокусниками. Пытаясь выжать из бизнеса максимум прибыли, они жонглируют "бумажным" НДС, "серыми" зарплатами, дроблением бизнеса и т.д.
Да-а, такие налоговые схемы выглядят зрелищно …или смешно? Но стоит задуматься, кто в итоге будет хохотать? Кто зритель? Ответ очевиден – такие «представления» интересны лишь налоговой.
Иногда складывается впечатление, что некоторые предприниматели, были рождены, чтобы стать фокусниками. Пытаясь выжать из бизнеса максимум прибыли, они жонглируют "бумажным" НДС, "серыми" зарплатами, дроблением бизнеса и т.д. Да-а, такие налоговые схемы выглядят зрелищно …или смешно? Но стоит задуматься, кто в итоге будет хохотать? Кто зритель? Ответ очевиден – такие «представления» интересны лишь налоговой.
О схемах подробнее:
Я настоятельно рекомендую не воспринимать приведенную ниже информацию, как призыв к действию. Наоборот, держитесь от таких решений подальше.
- "бумажный" НДС. Это схема уклонения от уплаты налогов, при которой компании создают фиктивный документооборот, чтобы получить необоснованную налоговую выгоду. Например, компания “А” заключает фиктивный договор поставки с “Б”, но на деле поставок не происходит. “Б” выставляет счёт-фактуру и “А” принимает НДС к вычету. При этом и “Б” не платит ничего в бюджет, ведь сделка была фиктивной. Это серьёзное налоговое преступление, которое может повлечь и уголовную ответственность.
- "серые" зарплаты. Это древнейший и излюбленный многими способ, при котором часть зарплаты выплачивается официально (обычно это МРОТ или даже половина ставки, если с работником удается согласовать такую форму трудовых отношений), а часть – "в конверте". Сумма из “конверта” может быть намного большое официальной части при этом она проходит мимо налогов и страховых взносов. Итог: существенная экономия на налогах за счёт альтруизма подчинённых. Схема вне закона.
- дробление бизнеса. Это искусственное разделение на несколько компаний или ИП. Эти компании, как правило, используют разные системы налогообложения, но ведут одну и ту же деятельность. Так на выплатах в бюджет можно добиться существенной экономии. Подробно о системах налогообложения и этой схеме мы рассказали здесь. Благодаря цифровизации налоговая легко вычисляет таких хитрецов и приглашает на рандеву.
(Есть условия законного разделения, но об этом ниже)
- перевод постоянных работников на отношения с самозанятыми. С недавних пор это нельзя назвать оптимизацией налоговой базы. Теперь это ещё одна схема, при которой вас могут ждать доначисления. Если вы работаете с самозанятыми на постоянной основе(более 3 месяцев), если самозанятый получает от вас более 20 тыс. руб. в месяц, если оплата идёт не за услугу, а за период вы подпадаете под внимание ФСН. Достаточно даже одного признака! Статья на эту тему
Вообще способов незаконной экономии на налогах масса. Кроме перечисленных есть ещё:
- сокрытие доходов
- завышение расходов
- использование подставных лиц
- незаконное использование налоговых льгот
- фальсификация документов
- взятки налоговым инспекторам
Хотите знать о чём-то подробнее пишите в комментариях. Я подберу кейсы, по которым в следующих публикациях детально расскажу о реальных случаях налоговых преступлений и наказания.
Ну а если описанные случаи, похожи на те лайфхаки, которые вы придумали внутри своего бизнеса для сокращения выплат по налогам, я вас “поздравляю” - вы не изобрели ничего нового и, более того, идёте кривой дорожкой.
Законные способы оптимизации налогов.
✅ Самозанятые и ИП. Если ваш бизнес-процесс позволяет, привлекайте самозанятых и ИП для выполнения отдельных работ.
✅ Налоговые льготы. Используйте доступные льготы и вычеты, которые предоставляет законодательство.
✅ Разделение бизнеса. Не путайте с искусственным дроблением! Да, разделение может быть законным, если у ваших компаний разные цели и направления, разные бухгалтерии (не обязательно, если работаете с аутсорсинговой компанией), разные методы продвижения и т.д.
Помните: Законность превыше всего! Не стоит рисковать бизнесом ради сомнительной экономии на налогах. Надо быть готовым к разговору с ФНС. Для этого быть уверенным, что у вас всё в порядке, чтобы смочь объяснить свою схему. Прозрачность – залог спокойствия.
Отвергая, предлагаем! Или как наладить дела в компании не за счёт налогов
Сконцентрируйтесь на настоящих проблемах своего бизнеса: возможно это хромающий маркетинг, дырявая финансовая модель или тёмный лес управленческого учёта. Вместо того, чтобы играть в "прятки" с налоговой, гораздо эффективнее:
- привлечь клиентов
- создать сильный бренд
-️ оптимизировать расходы
- внедрить управленческий учёт Эти шаги помогут выстроить прочный фундамент для работы, не прибегая к сомнительным схемам.
ПРИМЕР:
У кондитерской "Сладкая жизнь" прибыль таяла быстрее, чем мороженое на солнце. Владелица, Ольга, была в отчаянии. Сокращала всё что можно сократить, сама вставала за прилавок, переводила работников на договора с самозанятыми и даже подумывала о закрытии. Но достаточным оказалось взглянуть на ситуацию со стороны, отвлечь Ольгу от фокуса на ухищрениях, и предложить пару идей:
Итак, проблемы:
- Маркетинг. Реклама была неэффективной.
- Финансы. Цены на продукцию были ниже рынка, а расходы – неконтролируемы
- Управленческий учёт. Ольга хотела, чтобы ассортимент был широким, но не контролировала изделия приносившие убытки
В кратчайшие сроки был реализован план спасения:
- Запустили таргетированную рекламу в ВК по узкому гео вокруг кондитерской. Оформили карточки на геолокационных сервисах.
- Провели анализ себестоимости и повысили цены (буквально на копейки. Клиенты этого даже не заметили, а маржинальность выросла)
- Внедрили систему учёта, которая позволила отслеживать прибыльность каждого изделия. На основании этих данных вывели из ассортимента не продающиеся и невыгодные позиции.
Результат:
Кондитерская "Сладкая жизнь" превратила своё название в рабочее кредо. Такие пироги.
Если же всё это звучит сложно или у вас нет времени заняться финансовыми вопросами, вы знаете, что делать. Вот ссылки для связи через ФОРМУ или ТЕЛЕГРАМ-канал
Вместе мы:
- Внедрим управленческий учёт.
- Оптимизируем налоги законными способами.
-️ Обеспечим налоговую безопасность вашего бизнеса.
В общем сосредоточимся на развитии и построим прочный и прибыльный бизнес, который будет работать честно и открыто!