Кассовый разрыв – это когда денег в кассе не хватает для покрытия всех текущих платежей. Это одна из главных головных болей для бизнесменов. Если расходы вашей компании временно превышают доходы и нет подушки в виде накоплений или возможности взять кредит, то могут возникнуть проблемы с оплатой поставщикам, зарплатами сотрудникам или налогами.
Последствия для бизнеса
Кассовые разрывы могут серьезно подорвать деятельность вашей фирмы. Вот что может случиться:
- задержки платежей поставщикам могут ухудшить ваши взаимоотношения и условия сотрудничества;
- за просроченные платежи придется платить пени и штрафы, что увеличит убытки.
- проблемы с платежами снижают вашу кредитоспособность, делая займы более дорогими и труднодоступными;
- частые кассовые проблемы могут испортить репутацию компании среди клиентов и инвесторов.
Основные причины возникновения кассового разрыва
· Управление дебиторской задолженностью. Если ваши клиенты оплачивают счета с опозданием, это создает давление на ваш бюджет. Например, если клиенты задерживают оплату на 90 дней, то 100 000 рублей остаются недоступными для вас три месяца.
· Высокие операционные расходы. Когда затраты (аренда, зарплаты, коммуналка) превышают доходы, возникает дефицит средств. Если каждый месяц нужно находить 10 000 рублей, чтобы закрыть разрыв, это проблема.
· Сезонные колебания. Например, производители зонтиков могут столкнуться с проблемами в летние месяцы, когда спрос на их продукцию падает.
· Незапланированные расходы. Непредвиденные ситуации, например, ремонт оборудования, могут неожиданно увеличить расходы.
Как рассчитать и предотвратить кассовый разрыв
Формула расчета
Кассовый разрыв = (Ожидаемые ежедневные поступления - Ежедневные расходы) x Количество дней разрыва
Пример:
Если ежедневные доходы составляют 20 000 рублей, а расходы — 15 000 рублей, и вам нужно продержаться 7 дней: Кассовый разрыв = (20 000 - 15 000) x 7 = 35 000 рублей.
Профилактика кассового разрыва: экстренные и проактивные меры
Экстренные меры
- Сократите операционные расходы, проанализировав, где можно уменьшить затраты.
- Ускорьте оборачиваемость дебиторской задолженности, ужесточив требования к своевременной оплате.
- Пересмотрите бюджет и найдите, где можно сэкономить.
- Рассмотрите возможность кредита для временного покрытия дефицита.
Проактивные меры
- Разработайте прогнозы поступлений и расходов для лучшего понимания потенциальных разрывов.
- Накапливайте резервы для финансовой подушки.
- Эффективно управляйте запасами, чтобы избежать излишек.
- Развивайте новые источники дохода, чтобы не зависеть от одного рынка.
Финансовые инструменты для управления кассовым разрывом
- Кредитные продукты. Краткосрочные кредиты и кредитные линии могут помочь пережить сложный период.
- Факторинг. Продажа дебиторских требований факторинговой компании поможет получить необходимые средства немедленно.
Кассовые разрывы – серьезное испытание для любого бизнеса, но с правильным подходом их можно предотвратить и управлять ими. Важно следить за финансами, планировать и быть готовым к неожиданностям, чтобы ваш бизнес мог успешно развиваться. В этом может помочь платежный календарь.