Продолжаем забирать максимум льгот. Сегодня снова обсудим возврат своих налогов, на примере ипотеки. Как обычно, возвращаем только то налог, который был уплачен, поэтому статья для получателей “белых” зарплат.
Сколько платят?
Возврат можно сделать на 650 000 рублей, когда покупаешь квартиру или дом в ипотеку, если вы официально работаете и платите 13% НДФЛ.
Откуда берется сумма 650 000 рублей?
- 260 000 рублей возвращаем от суммы покупки квартиры.
- 390 000 рублей возвращаем с процентов по ипотечному кредиту.
Это максимальные суммы возврата. Фактическая сумма не может быть выше уплаченного ранее налога.
Как считаем?
Посмотрим на примере:
Максим, зарплата за 2023 год - 90 000 рублей в месяц. В 2024 оформляет вычет, потому что у него ипотека.
90 000 руб. * 12 мес. * 13% = 140400 рублей - столько налогов Максим заплатил за 2023.
Именно эту сумму он указывает в декларации. В 2025 он снова посчитает, сколько налогов заплатил, и сделает декларацию уже за 2024. Он может вернуть еще 119 600 рублей налога от суммы покупки своей квартиры на следующий год (всего было 260 000, а 140 400 он уже получил), и потом может начать возвращать налог с процентов.
Налоговый вычет на выплаченные проценты считается немного по-другому. Мы берем справку об уплаченных процентах в банке и смотрим сколько процентов было выплачено в 2023 году. И уже от этой суммы мы можем вернуть 13%.
Например, платеж по ипотеке составляет 20 000 рублей. За год это 240 000 рублей. Предположим, что уплаченные проценты составили половину этой суммы и равны 120 000 рублей за год.
На основе тех же данных: налог Максим заплатил в сумме 140 400 рублей за 2023. Но в случае вычета по процентам, он не сможет вернуть себе весь налог, потому что сумма возврата будет 120 000 * 13% = 15 600 рублей. Именно их он и возвращает.
Что предоставляем?
Подача документов происходит через личный кабинет налоговой. Можно использовать приложение “Налоги ФЛ”.
На сайте нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ, Заявление на возврат и приложить подтверждающие документы. Все документы, включая свидетельства и справки, подаем только онлайн, оригиналы приносить не нужно.
- Паспорт
- Справка 2-НДФЛ
- Справка об уплаченных процентах
- Документы на недвижимость (акт приема-передачи, договор купли-продажи, выписка из ЕГРН или Свидетельство о собственности).
Документы подаем в любом месяце. Выплата занимает до 4 месяцев: 3 месяца проходит проверка и 1 месяц дается на зачисление.
Я предпочитаю делать это в январе, и в апреле уже поступают средства.
Подать декларацию можно только за три последних года. Все налоги, уплаченные больше чем три года назад с момента подачи - в расчет не идут.
Может ли быть больше?
Сумма вычета может быть увеличена в два раза, и составить 1 300 000 рублей, если недвижимость покупается в официальном браке. В таком случае это совместно нажитое имущество. Тогда право на налоговый вычет имеет и муж, и жена.
Сделать такие вычеты можно один раз в жизни. Но так как они ограничены максимальными суммами - нет смысла с ними тянуть. Законодательство меняется, и пока эта льгота действует - нужно пользоваться. Я делаю такой налоговый вычет ежегодно, и в этом году забрала последние 40 000 рублей.
Средствами, полученными в виде вычета, вы можете распоряжаться свободно, они не являются целевыми. Но раз мы говорим про ипотеку, лучше конечно направить их на досрочное погашение, и добавить себе пару лет финансовой свободы.
Делитесь опытом, как быстро получали деньги по налоговому вычету? Мой рекорд: подала декларацию 11 января, средства поступили 07 февраля.