В России существует более 15 различных налогов, которые мы оплачиваем как явно, так и скрыто. В СССР количество налогов было меньше, но они также забирали большие суммы!
Мы постоянно слышим напоминания о необходимости своевременной оплаты налогов на имущество физических лиц, а при каждой покупке в магазине видим на чеке: "Налог 10%, НДС - 20%". При получении зарплаты снова сталкиваемся с налогами, такими как НДФЛ, отчисления в Пенсионный фонд, медицинское и социальное страхование. Сколько же мы платим налогов сегодня по сравнению с советским временем?
Решил разобраться в этом вопросе и сделать подборку информации, так как это не только интересно, но и полезно для повышения финансовой грамотности. Начнем с исследования налогов, которые были в СССР.
Просматривая банкноты своей коллекции, включая деньги 1961 года и наши современные рублевые купюры образца 1997 года с изменениями 2004 и 2010 годов, хочется изучить налоговую систему того времени.
Советское правительство собирало значительные суммы в виде отчислений. Стоит отметить, что тогда работники строго соблюдали налоговое законодательство, и отчисления использовались эффективно. Среди основных налогов были налоги сельскохозяйственного назначения, на животных, на оборот и бездетность, а также подоходный налог, налог на транспорт, земельный налог и налог на тунеядство.
Наиболее известным из них был подоходный налог, который регулярно изменялся. Например, при заработке менее 70 рублей налог не взимался (это касалось, например, уборщиц и дворников), при заработке до 90 рублей ставка составляла 10%, до 100 рублей - 12%, а свыше 100 рублей (что относилось к большинству работников) - 13%. Кроме того, члены КПСС должны были уплачивать 3% взноса с заработной платы, а комсомольцы - 1,5%.
"Налог на яйца" - что это? Мужчина после службы в армии, остается холостым - платит 6%. При женитьбе налог отменяется, но при разводе - возобновляется. То же касается и женщин: выходят замуж в 20 лет - платят 6%, но если решат завести детей, налог прекращается.
После отмены этого налога в СССР многие почувствовали облегчение, но при средних зарплатах в 130-160 рублей не уделяли ему много внимания. Некоторые получали зарплату от 200 до 400 рублей.
Такой налог несправедлив и неприемлем в наше время. Удивительно, что капиталисты его не вспомнили. Но давайте перейдем к другим вопросам.
Этот налог, вероятно, не стимулировал людей заводить детей, учитывая, что многие уже были женаты и имели детей в 20 лет. Сомневаюсь, что налог был причиной этого. В конце концов, в СССР не хватало многих вещей, но было и не меньше, чем сегодня!
Что касается безделья, в СССР это строго каралось. Если человек не работал более года, его вызывали и выясняли причины. Принцип "от каждого по способностям, каждому по труду" применялся в полной мере. Тунеядцев (чаще всего это были алкоголики, бывшие уголовники и творческие личности) вынуждали работать: уборщиками, на стройке, а иногда даже направляли на обязательное лечение. Важно отметить, что в СССР заботились о безработных и психически неустойчивых, в отличие от сегодняшней ситуации, где многие бездельничают и просят милостыню.
В общем, основные налоги включали 13% подоходный, 3% взнос в партию и 1% в профсоюз. Были также специальные налоги для владельцев животных и налоги с кооперативов, но это уже совсем другая история. С 1984 года налоговая ставка колебалась от 25 копеек при месячных доходах в 71 рубль до 8,2 рубля при доходах в 101 рубль.
После уплаты налогов на руках оставалась уже чистая зарплата, из которой нужно было оплатить коммунальные услуги. В СССР это было несложно: платили 6 рублей или даже меньше, за самые крупные квартиры редко требовали больше 15 рублей.
А теперь давайте рассмотрим, сколько и каких налогов вводят опытные рыночники и капиталисты! Согласно официальному сайту ФНС, их более 15 различных видов: НДФЛ, налог на прибыль организаций, НДС, акцизы, налог на доходы физических лиц, водный налог, налог на имущество и транспорт, земельный налог, торговый сбор, а также упрощенная система налогообложения для предпринимателей и самозанятых.
Давайте начнем с того, что я, как автор на канале в Дзене, являюсь самозанятым. Каждый месяц я платю 6% своего дохода в ФНС. Поэтому, друзья мои, не забывайте ставить лайки, комментировать наши статьи и иногда щелкать по рекламе - это всегда полезно для автора, учитывая скромные доходы.
Ранее я работал на ИП в сетевом магазине на разных должностях. Как правило, там работают на "серую" или темную сторону. Редко кто работает официально. И хотя это не относится к большим предприятиям и заводам, где все официально, всё равно есть те, кто избегает уплаты налогов - это и плюс, и минус одновременно.
Предположим, моя зарплата составляла 35 000 рублей (часто это было меньше). Итак, первым делом государство берет 13% НДФЛ, что составляет 4 550 рублей. После вычета этого налога на руки у меня оставалось 30 450 рублей.
Затем мой работодатель оплачивал налоги с моей зарплаты:
- 22% на Пенсионный фонд, что составляет 7 000 рублей;
- 5,1% на Медицинское страхование, или 1 785 рублей;
- 2,9% на Социальное страхование, что равно 1 015 рублям, плюс мелкие налоги на различные случаи, составляющие менее 1%.
Итак, из моей зарплаты в 35 000 рублей я получал на руки 30 450 рублей, а государство получало свыше 15 тысяч рублей налогов.
К этому добавляются налоги на любые дополнительные доходы. Например, на проценты от вкладов или доход от облигаций берется еще 13%. Недавно был отменен НДС 20% на покупку золота и серебра, но его всё ещё взимают с бензина, продуктов и других товаров и услуг. Также на выигрыши в лотерее налог составляет 13% от суммы до 15 000 рублей и 15% от суммы свыше 5 миллионов рублей. Если вы выиграли автомобиль, то вы должны заплатить 35% от его стоимости.
В настоящее время налоги играют ключевую роль и составляют основной источник доходов для государственного бюджета. Например, "Доходы от налогов в консолидированный бюджет РФ по итогам 2022 года оцениваются примерно в 33,3 трлн рублей".
Говоря о пенсиях, известно, что инвалидность любой степени зачастую означает низкий доход, иногда даже ниже уровня минимальной заработной платы. Расчет пенсии по трудовому стажу также может привести к получению суммы от 14 до 17 тыс. рублей (на 2023 год).
Отдельно стоит упомянуть о платформе "Дзен", где многие пенсионеры ведут блоги. Однако, как только они начинают зарабатывать деньги через рекламу и монетизацию, налоговая служба и Пенсионный фонд могут рассматривать их как работающих пенсионеров. Это может привести к уменьшению индексации пенсии, что, на мой взгляд, несправедливо. Ведь если человек работает и платит налоги, то почему он лишается дополнительных выплат?
В общем, сегодня существует избыток налогов. Например, не упомянуты различные налоги при продаже имущества, такие как автомобили, а также транспортный налог, который приходится платить ежегодно и часто считается чрезмерно высоким. Также существует налог на имущество, включая квартиры и дачные участки, что может показаться странным при текущих ценах на коммунальные услуги.