СМИ и эксперты часто предупреждают о том, что самозанятые в старости лишатся пенсии. Но это касается не только самозанятых. Предприниматели тоже находятся под угрозой остаться без пенсионных выплат до 65-70 лет, а потом, если доживут, получат прожиточный минимум, не более. Представители власти пытаются смягчить картину, заявляя, что и самозанятые, и ИП могут «заработать» пенсию. Вернее, купить, если называть вещи своими именами.
Особенности пенсионной системы в России
Если вы благополучно дожили до старости, не стали инвалидом, не служили и не были чиновником, то сможете получать одну из двух пенсий — социальную или страховую.
Социальная пенсия назначается на пять лет позже, чем страховая. Не требует от человека никаких телодвижений. Но и размер у социальной пенсий маленький. С 1 апреля 2024 года это 7 689,82 рубля. Плюс, конечно, социальная доплата до прожиточного минимума.
Страховая пенсия назначается в 2024 году женщинам 58 лет, мужчинам 63 лет. После того, как пенсионный возраст повысится окончательно, — женщинам в 60 лет, мужчинам в 65 лет. Но для страховой нужен минимальный стаж (15 лет) и минимальное количество пенсионных коэффициентов (30 баллов).
Пенсионные баллы начисляются на лицевой счёт человека в СФР за страховые взносы, которые чаще всего вносят работодатели (при трудовом договоре, например). Самозанятые и индивидуальные предприниматели (ИП) должны вносить взносы сами. Причём если для самозанятых взносы добровольны, то для ИП — обязательны. Правда, тех взносов едва хватает на то, чтобы «наскрести» на пенсию в прожиточный минимум.
Какую пенсию получают предприниматели
Индивидуальный предприниматель платит за себя фиксированный страховой взнос, размер которого устанавливает правительство, и дополнительный взнос 1% с дохода выше 300 000 рублей. Так, в 2023 году фиксированный взнос составлял 45 842 рубля. Доля размером 80,1078% от фиксированного взноса и весь дополнительный взнос идут на пенсионное обеспечение.
Пример
Если доход предпринимателя в 2023 год составил 1,5 млн рублей, то ему придётся перечислить на пенсию 48 723,02 рубля:
45 942 х 0,801078 = 36 723,02
(1 500 000 — 300 000) х 0,01 = 12 000
Вот только взносы принесут всего 1,59 пенсионных балла, поскольку конвертируются по следующей формуле:
страховые взносы / (предельная база х 30% х 53,4%) х 10 = пенсионные баллы
48 723,02 / (1 917 000 х 0,3 х 0,534) = 1,59
Другими словами, за 15 лет работы предприниматель даже минимум не наберёт. Нужно 30 пенсионных балла, а у бизнесмена будет только 23,85 балла.
Но предположим, что предприниматель оказался успешным и смог оставаться на плаву лет 30. За это время он заработает 47,7 пенсионных балла. По меркам 2024 года размер страховой пенсии с такими коэффициентами составит всего 14 481,37 рубля:
8 134,88 + 47,7 х 133,05 = 14 481,37
Что на это говорят власть имущие? Они предлагают покупать пенсионные баллы или откладывать выход на пенсию ради премиальных коэффициентов. Но, как мы выяснили ранее, ни тот, ни другой способ невыгоден. С нашими расчётами можно ознакомиться в статьях:
Что получаем в итоге? Миллионы людей останутся без пенсии. Увеличивать взносы невыгодно, покупать баллы и откладывать выход на пенсию — тоже. Остаётся копить на пенсию самостоятельно.