Ипотечный кредит является одним из наиболее распространенных способов приобретения жилья. Однако, помимо явных финансовых обязательств, связанных с выплатами по кредиту, существует ряд выгодных налоговых льгот, которые могут значительно снизить финансовую нагрузку для заемщика. В числе таких льгот налоговый вычет за ипотеку занимает особое место.
В этой статье мы рассмотрим процесс получения налогового вычета за ипотеку, основные требования и условия, которым необходимо соответствовать заемщику, а также рассмотрим, какие документы и шаги необходимо предпринять. Получив налоговый вычет за ипотеку, заемщики могут значительно уменьшить свою налоговую нагрузку и сэкономить значительные суммы денег в течение срока кредитования.
Определение налогового вычета за ипотеку
Определение налогового вычета за ипотеку является важным этапом для тех, кто решил воспользоваться данной льготой. Налоговый вычет представляет собой сумму, которую можно вычесть из суммы налога на доходы физических лиц. Он предоставляется гражданам, которые берут ипотечный кредит на приобретение или строительство жилья.
Налоговый вычет при покупке квартиры представляет собой механизм, при помощи которого государство возмещает часть уплаченного налога на доходы гражданина. При покупке жилья вы вкладываете средства, а государство возвращает часть НДФЛ из бюджета, который вы уплатили со своих доходов. Однако сумма, которую вы можете получить в качестве возврата, ограничена: для налогового вычета установлен лимит в размере 2 000 000 рублей. Это значит, что каждый заемщик имеет право вернуть не более 260 000 рублей налога, если его расходы на квартиру соответствуют этому лимиту.
Кроме того, при покупке квартиры стоимостью более 2 000 000 рублей супруг(а) имеет такое же право на налоговый вычет. При условии, что стоимость жилья составляет не менее 4 000 000 рублей, на двоих из бюджета можно вернуть 520 000 рублей.
Для расчета налогового вычета за покупку квартиры необходимо учитывать размер вашей зарплаты и стоимость приобретенного жилья. Например, при условии, что ваша зарплата составляет 40 000 рублей и вы приобрели квартиру за 2 000 000 рублей, вам будет доступен налоговый вычет в размере, не превышающем лимит, установленный на данный вид вычета.
В данном случае лимит на налоговый вычет составляет 260 000 рублей, так как стоимость квартиры не превышает 2 000 000 рублей. Это означает, что вы сможете вернуть из бюджета налог в размере до 260 000 рублей, при условии, что вы уплатили налог на доходы физических лиц при покупке жилья.
Для определения суммы налогового вычета за год, необходимо учитывать размер налога на доходы физических лиц (НДФЛ), который был удержан из вашей зарплаты за год, а также общую сумму расходов на покупку жилья. После этого можно вычислить, какая часть этой суммы может быть возвращена вам в качестве налогового вычета.
✎ Предположим, что вам нужно уплатить 13% НДФЛ с вашей зарплаты в размере 40 000 рублей в месяц. За год сумма налога составит: 40,000 рублей/месяц * 12 месяцев * 13% = 62,400 рублей.
Таким образом, если ваша сумма удержанного налога за год составит 62 400 рублей, вы сможете вернуть за год лишь эту сумму. Данную сумму можно возмещать до тех пор, пока не будет использован весь налоговый вычет. Подавать декларацию в 2024 году вы можете подать заявление на вычет за 2023, 2022 и 2021.
Стоит сказать, что при приобретении квартиры в ипотеку, собственник ежемесячно выплачивает проценты, на которые предоставляется право на налоговый вычет на сумму 390 тысяч рублей. В рамках этого вычета учитываются все фактически погашенные проценты, однако имеется ограничение - сумма вычета не может превышать 3 миллиона рублей. Заявить налоговый вычет на выплаченные проценты можно лишь на один объект недвижимости и лишь один раз.
Для получения налогового вычета за ипотеку необходимо представить соответствующие документы в налоговую службу. Это могут быть выписки из банка об уплаченных процентах, договор ипотечного кредитования, справка 2 НДФЛ, копия паспорта, договор купли-продажи квартиры или договор долевого участия, платежные поручения об оплате недвижимости и другие документы, подтверждающие факт покупки или строительства жилья.
Какие требования нужно соблюсти для получения налогового вычета
Для получения налогового вычета за ипотеку необходимо соблюдать определенные требования. Вот основные из них:
- Договор ипотеки должен быть заключен с банком или иной кредитной организацией, имеющей соответствующую лицензию. Возмещение налогового вычета по уплаченным процентам распространяется лишь на кредитные договора выданные после 1 января 2014 года.
- Сумма кредита должна быть направлена на приобретение или строительство жилого помещения.
- Заемщик должен быть налоговый резидентом РФ. Для этого необходимо проживать в России не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.
- Заемщик должен быть плательщиком налога на доходы физических лиц.
- Сумма налогового вычета не может превышать определенного лимита, который устанавливается законодательством.
- Налоговый вычет можно получить только при наличии документов, подтверждающих расходы на ипотеку.
Вычет за покупку квартиры нельзя получить в случае унаследованного или подаренного жилья, поскольку в данном случае вы не понесли финансовых затрат.
Кроме того, при использовании военной ипотеки или средств материнского капитала, выплат многодетным в размере 450 тыс.руб не могут использоваться для получения вычета. Государственных средств поддержки должны быть вычтены из общих расходов на покупку при расчете налогового вычета.
Подать заявление на получение налогового вычета можно через сайт ФНС, лично или через работодателя. Если вы подаете документы через работодателя, то он перестанет удерживать из вашей заработной платы НДФЛ в размере 13%.
С начала 2022 года была введена упрощенная процедура оформления имущественного налогового вычета. Однако, данная опция доступна лишь для заемщиков, чьи ипотечные кредиты оформлены в одном из банков, подключившихся к упрощенной системе, среди которых: Сбербанк, Совкомбанк, Тинькофф Банк и ВТБ. При использовании упрощенной процедуры вычета не требуется предоставление дополнительных документов, а сроки проверки заявки на вычет существенно сокращены. Получить вычет можно через личный кабинет на официальном сайте ФНС.
При использовании упрощенной процедуры подачи заявки налоговый вычет проверяться налоговой в течение одного месяца, а выплата средств осуществляется в течение 15 дней после проверки. В случае если подается заявление по обычной форме без упращенной процедуры то на проверку заявления и документов у налоговой отводится 3 месяца и еще месяц на выплату денежных средств.
__________________________________________________________________________________________
Сделки с недвижимостью под ключ в Краснодаре или по запросу:
- Подбор самых ликвидных объектов на рынке для жилья и инвестиций
- Сопровождение в сделке на всех этапах
- ПОКУПКА/ПРОДАЖА без стресса
- Инвестиционные стратегии под разные цели
Бесплатная консультация ☎: +7 918 800 0740