Налоговое планирование - это процесс стратегического управления финансовыми делами таким образом, чтобы юридически минимизировать свои налоговые обязательства.
Налоговое планирование можно классифицировать следующим образом:
1. Краткосрочное налоговое планирование/Долгосрочное налоговое планирование. Что не считается пассивным доходом?
Краткосрочное налоговое планирование и долгосрочное налоговое планирование - это стратегии, используемые для минимизации суммы налогов, уплачиваемых физическими или юридическими лицами. Основное различие между ними заключается во временном горизонте и конкретных методах. Ниже приводится описание каждой из них:
Краткосрочное налоговое планирование:
- Основной целью краткосрочного налогового планирования является снижение налоговых обязательств в текущем налоговом году. Это может быть достигнуто путем максимального использования вычетов и кредитов, доступных в этом году.
Долгосрочное налоговое планирование:
- Долгосрочное налоговое планирование предполагает более стратегический подход, учитывающий несколько лет или даже десятилетий;
- Долгосрочное налоговое планирование направлено на разработку комплексного плана, который соответствует долгосрочным финансовым целям. Это может включать в себя как пенсионное планирование, имущественное планирование или инвестиционное планирование.
2. Разрешительное налоговое планирование.
Этот тип налогового планирования включает в себя использование налоговых льгот или стимулов, предоставляемых правительством для снижения налоговых обязательств.
3. Целевое налоговое планирование.
Целевое налоговое планирование включает в себя структурирование финансовых операций или инвестиций для минимизации налоговых обязательств. Это может включать использование законных налоговых лазеек для снижения налогов.
4. Предельное налоговое планирование.
Предельное налоговое планирование включает в себя анализ влияния дополнительного дохода или вычетов на предельную налоговую ставку налогоплательщика. Цель состоит в том, чтобы определить оптимальный уровень дохода или отчислений для минимизации налогов.
5. Структурное налоговое планирование.
Структурное налоговое планирование включает в себя реорганизацию бизнеса или личных финансов для максимизации налоговой эффективности.
Стратегии уменьшения налоговых обязательств
Снижение налоговых обязательств подразумевает легальную минимизацию суммы налогов, которую вы должны уплатить государству, не выходя при этом за рамки налогового законодательства.
Ниже приведены некоторые эффективные стратегии снижения налоговых обязательств:
1. Воспользуйтесь налоговыми вычетами
Определите и заявите права все возможные вычеты. К числу распространенных вычетов относятся проценты по ипотеке, налоги на недвижимость, медицинские расходы, а также благотворительные взносы. Ведите тщательный учет этих расходов.
2. Делайте взносы на счета с льготным налогообложением
Счета с льготным налогообложением, - это финансовые счета, предоставляющие определенные налоговые льготы, призванные помочь физическим лицам сберегать и инвестировать, снижая при этом свои налоговые обязательства. Как правило, такие счета предлагаются и регулируются государством и имеют различные правила и ограничения.
Счета с льготным налогообложением помогают снизить налоговые обязательства несколькими способами:
- Многие счета с льготным налогообложением позволяют отложить уплату налогов на взносы или инвестиционную прибыль до более поздней даты, часто до момента снятия средств.
- Некоторые счета с льготным налогообложение предоставляют налоговые вычеты по взносам. При внесении взносов на эти счета вы можете вычесть сумму взноса из своего налогооблагаемого дохода, что снижает общие налоговые обязательства.
- Использование счетов с льготным налогообложением позволяет потенциально снизить налоговую ставку при снятии средств. Например, выходя на пенсию, вы можете попасть в более низкую налоговую зону, что позволит вам
3. Инвестируйте с умом
Инвестиции могут стать стратегическим инструментом снижения налоговых обязательств, особенно если вы эффективно их планируете и управляете ими.
Вот некоторые способы, с помощью которых инвестиции могут помочь минимизировать налоговое бремя:
- Выбирайте инвестиции, которые являются эффективными с точки зрения налогообложения, например, индексные фонды, биржевые фонды (ETF) и фонды с налоговым управлением. Такие инвестиции, как правило, приводят к меньшему количеству налогооблагаемых событий, таких как распределение прироста капитала, что может снизить налоговые обязательства.
- Держите инвестиции в течение длительного времени (обычно более одного года), чтобы получить право на более низкие ставки налога на прирост капитала в долгосрочной перспективе. Эти ставки, как правило, ниже, чем ставки налога на краткосрочный прирост капитала, которые применяются к инвестициям, удерживаемым в течение одного года или менее.
4. Пополняйте пенсионные счета
Пенсионные счета предлагают несколько способов снижения налоговых обязательств, что делает их мощным инструментом долгосрочного налогового планирования.
Вот как пенсионные счета помогают минимизировать налоговое бремя:
- Многие пенсионные счета позволяют делать взносы до уплаты налогов. Когда вы делаете взнос на эти счета, деньги вычитаются из налогооблагаемого дохода за тот год, в котором вы сделали взнос. В результате уменьшается налогооблагаемый доход, что приводит к снижению обязательств по подоходному налогу за этот год.
- Средства, хранящиеся на пенсионных счетах, могут расти с отсрочкой уплаты налогов. Это означает, что любые проценты, дивиденды или прирост капитала, полученные от инвестиций на счете, не облагаются ежегодным подоходным налогом.