В чем отличия двух статусов, почему работать физлицом невыгодно, какой оптимальный вариант для агента, как зарабатывать больше. Если вас волнуют хотя бы два вопроса из перечисленных, то эта статья для вас.
Недавно мы были вынуждены ввести комиссию 10% на вывод денег для физлиц, поэтому многие агенты задумались над переходом на самозанятость или ИП, поэтому мы решили рассказать про преимущества и недостатки каждого статуса.
В чем разница ИП и самозанятости
Сложность оформления
Самозанятость оформляется за 5–10 минут в приложении «Мой налог». Чтобы оформить ИП, нужно пройти более длительную регистрацию (можно через «Госуслуги»), а после ждать 3–5 дней, пока ИП зарегистрируют.
Размер налога
Самозанятые платят налог 6% при работе с юрлицами (например, работая на платформе inssmart) и 4% при работе с физлицами. ИП на системе налогообложения УСН «доходы», платят налог 6%.
Размер страховых взносов
Самозанятые могут не платить страховые взносы, а ИП обязаны делать это раз в год. Размер страховых взносов для ИП в 2024 году составляет 49 500 рублей.
Открытие расчетного счета
Самозанятым не нужно открывать расчетный счет, можно просто получать переводы на карту, при этом налогом облагаются не все переводы, а только те, которые вы сами укажете в приложении «Мой налог». ИП необходимо открыть расчетный счет и платить деньги за его обслуживание. Тарифы от 500 рублей в месяц.
Лимиты на доходы
У самозанятых лимит на доходы 2,4 млн рублей в год (не общего дохода, а зарегистрированного в приложении «Мой налог»). У ИП на системе налогообложения УСН «доходы» лимит 265 млн рублей в год.
Вознаграждение на inssmart
Преимущества работы на платформе в статусе самозанятого или ИП:
- Вознаграждение самозанятого на 8% больше, чем физлица, что компенсирует налог 6% и еще 2% останется в качестве бонуса.
- Самозанятому не надо платить комиссию за вывод средств свыше 2 500 рублей, а физлица платят комиссию 10%.
- ИП получают вознаграждение на 3–5% больше, чем физлица. И также не платят комиссию за вывод средств свыше 2500 рублей.
Возможность нанимать сотрудников
Самозанятые не могут нанимать сотрудников, а ИП могут.
Отчетность
Самозанятые не подают декларации в налоговую. ИП должны декларировать свои доходы. Это дополнительные расходы на бухгалтера или вам нужно самостоятельно разбираться, как правильно это делать.
Возможность работать по трудовому договору
И самозанятые, и ИП могут совмещать свою деятельность с официальной работой по трудовому договору.
Возможность получать льготы
ИП получают льготы, исходя из своего дохода. Тут много нюансов, например, если будет низкий доход, тогда льготы будут высокие. Если ИП работает не скрывая доходов, в выплате льгот и пособий может быть отказано.
Самозанятые могут получать все льготы как физлица, без пересчета доходов, если не подавали заявление на добровольные взносы в СФР. Исключение — пособие по безработице.
Налоговый вычет
Самозанятые не могут получать налоговый вычет (исключение — если самозанятый совмещает СЗ с работой по трудовому договору).
ИП могут получать налоговый вычет.
Какой вариант лучше
Для работы на inssmart мы рекомендуем выбирать самозанятость, если ваш доход на платформе не превышает 2,4 млн рублей в год и вам не нужно оформлять сотрудников. В случае если ваш доход будет приближаться к лимиту, сможете перейти на ИП в любое время.
Если у вас есть (или планируется в ближайшее время) другая деятельность, для которой точно нужен статус ИП, то мы рекомендуем открыть ИП с разными ОКВЭД: для деятельности агентом и планируемой деятельности.
Если ваш доход на платформе больше 2,4 млн рублей в год, рекомендуем сразу открывать ИП.
________________________________________________________________________
Надеемся, эта статья поможет определиться с выбором статуса, чтобы зарабатывать больше на inssmart.
Хотим напомнить, что работая на платформе у вас есть личный менеджер, который поможет с переходом и подскажет, что делать.