Чаще всего счета блокируют на основании Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". И часто это происходит без веских оснований, потому что банкам проще перестраховаться, чем недосмотреть, чтобы не нарваться на санкции от Центробанка, а то и вовсе лишиться лицензии.
Если какая-то операция показалась подозрительной, финансовое учреждение приостанавливает дистанционное банковское обслуживание и запрашивает документы по операции. Клиенту лучше не игнорировать это требование. Он должен отправить необходимые документы — тогда банк при отсутствии вопросов, скорее всего, восстановит доступ и проведет операцию. Клиент не сделает этого или банк не устроит его ответ — ему могут отказать. Если такое повторится еще раз, финансовое учреждение расторгнет договор и сообщит в Росфинмониторинг.
По поводу того, что именно считается подозрительной операцией, ЦБ РФ постоянно выпускает методические рекомендации для банков. Причем нигде не написано, что какой-то из признаков точно свидетельствует о преступном характере сделки и нужно сразу блокировать счет.
Вы можете попасть под подозрение, если:
1. Сделка не соответствует деятельности по учредительным документам.
2. У операции нет очевидного экономического смысла или законной цели.
3. Клиент ведет себя подозрительно: спешит, проявляет скрытность и т.д.
4. На счета приходят деньги от большого количества резидентов с последующим списанием.
5. Деньги списывают быстро — до двух дней.
6. У клиента по операциям не возникает налоговая нагрузка.
7. Клиент не платят с этого счета налоги или платит несопоставимо мало (меньше 0,9 % от списаний по счету) и т.д.
Еще одна причина для блокировки — в ЕГРЮЛ появилась запись о недостоверности сведений, касающихся вашей компании. Вносит ее налоговая инспекция, если у этой службы возникли сомнения в правдивости данной информации (адрес, руководитель и т.д.). Она направляет в адрес фирмы запрос о представлении достоверных сведений. Ответ нужно дать в течение 30 дней. В противном случае в ЕГРЮЛ появится та самая запись. Запрос из налоговой легко пропустить, если фактический адрес фирмы отличается от юридического.
Последствия в случае неподтверждения достоверности сведений:
1. Исключение организации из ЕГРЮЛ.
2. Блокировка расчетных счетов.
3. Отказ в регистрации новых компаний директору и всем учредителям, пока имеется подобная запись о недостоверных сведениях.
Если компания исключена из ЕГРЮЛ в связи с недостоверными сведениями, директору и учредителям нужно быть готовыми к следующим последствиям:
1. На три года они попадают в черный список, т.е. не смогут зарегистрировать ни одной новой компании со своим участием и войти в состав участников ни одной действующей компании на территории РФ.
2. Управляющий состав компании может быть привлечен к субсидиарной ответственности по любым долгам.
На сайте ФНС есть сервис "Прозрачный бизнес. Проверь себя и контрагента". Там можно проверить адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами. А на сервисе "Поиск сведений в реестре дисквалифицированных лиц" на том же сайте можно узнать о дисквалификации.
В каждой ФНС есть инструкция о передаче в банк информации при отсутствии ЮЛ по адресу (либо по критерию «массовость адреса», либо по иным причинам). Финансовое учреждение, получив эти сведения, проявляет интерес к юридическому лицу, в лучшем случае оно направляет запрос в адрес организации, в худшем — блокирует без запроса. Если банк заблокировал счет по причине недостоверных сведений или массовости, то необходимо выяснить вопрос сначала с налоговой и избавиться от "черной метки".
Советы
1. Перед регистрацией ООО проверяйте адрес, используя доступные источники, в том числе официальный сайт Росреестра.
2. Периодически после регистрации проводите для безопасности аудит, проверяя адрес и директора в ЕГРЮЛ. При обнаружении незамедлительно реагируйте и вносите нужные корректировки.
3. Если директор/учредитель признан "массовым", лучше сменить его.
4. Если адрес всплыл как "массовый" — переезжайте.