Прошло почти три года с тех пор, как руководитель УФНС России по Пензенской области Юрий Калабин был обвинен в злоупотреблении должностными полномочиями. Дело чуть не развалилось. Почему эту историю связывают с борьбой двух алкомагнатов в регионе?
Это была месть?
Видео с задержанием Юрия Калабина появилось в сети 14 апреля 2021 года. Сначала сотрудники СУ СК РФ по Пензенской области побывали у налоговика дома, затем осмотрели машину, после прошёл обыск в рабочем кабинете. Происходящее было для Калабина неожиданностью. На заседании суда, который избирал меру пресечения, руководитель УФНС так волновался, что не сразу назвал даты рождения троих своих детей.
В пензенских телеграм-каналах стали задаваться вопросом: а не является ли уголовное дело в отношении главного налоговика местью со стороны Апояна? Апоян – фамилия человека, который аффилирован с крупным алкогольным бизнесом в регионе. СМИ и до начала 2021 года писали о том, что к субсидиарной ответственности по налоговым долгам привлечено несколько граждан с фамилией Апоян на 7,6 млрд рублей. Дело было связано с обязательствами ООО «Ликёро-водочный завод «Агат».
Просто хотел помочь?
По данным следствия, Юрий Калабин не провёл налоговую проверку организации, которая не заплатила налогов на сумму более 40 млн рублей и пеней – около 20 млн рублей. Речь идёт об ООО «Дионис», оно специализируется на алкогольной продукции. После того, как на суде прозвучало название этой компании, в сети стали задавать ещё один вопрос: а не является ли происходящее битвой между двумя алкогольными магнатами?
Из материалов суда следует, что 11 августа 2016 года в УФНС состоялась встреча по вопросам налогообложения с участием директора ООО «Дионис». Там руководителю компании сообщили, что налоговыми органами Пензенской области были установлены риски в отношении налоговых вычетов по НДС в сумме 119 856 320 рублей, заявленных в налоговых декларациях за 2015 год. В связи с этим ООО «Дионис» было предложено в срок до 16 сентября 2016 года самостоятельно уточнить налоговые обязательства по НДС, уплатив в бюджет соответствующие суммы налога и пеней.
Однако вместо этого директор компании встретился с Юрием Калабиным, и, пользуясь тем, что имел с ним приятельские отношения, попросил снизить сумму НДС, а также не проводить выездную налоговую проверку. На что, как указывается в приговоре, получил согласие от Калабина. Главный пензенский налоговик после встречи с директором ООО «Дионис» дал задание подчинённому разработать способ уменьшения суммы НДС для этой организации, чтобы потом можно было не проводить проверку.
Мотив Калабина суд трактует как «желание помочь своему знакомому и получить от последнего в дальнейшем взаимную услугу». Калабин свою вину не признал и отрицал неофициальные отношения с директором ООО «Дионис». Он предположил, что проверка не была проведена из-за сбоя программы, иск областной прокуратуры на 19 378 523 рублей 88 копеек считал незаконным.
Легко отделался?
Дело о субсидиарной ответственности, где упоминались фамилии Апоян, было пересмотрено в 2022 году. Сумма налоговых долгов составила чуть более 400 млн рублей, указывается, что они были уплачены.
Долгим оказался и процесс над Юрием Калабиным. Он начался в августе 2021 года, в марте 2022-го Ленинский районный суд Пензы вернул обвинительное заключение представителям прокуратуры. Приговор Юрию Калабину зачитали только в конце июня 2023 года. Он был признан виновным по ч. 1 ст. 285 УК РФ (злоупотребление должностными полномочиями). Ему назначили... штраф в 70 тысяч рублей. С учётом задержания и временем содержания под домашним арестом снизили до 30 тысяч рублей. Иск прокуратуры в размере 19 378 523 рублей 88 копеек удовлетворен не был.
Надзорный орган таким решением остался не доволен. Приговор обжалуется в третьей инстанции.
Эксперт в сфере уголовного права Роман Пророченко:
«Нельзя сказать, что приговор слишком мягкий или слишком суровый, он, учитывая обстоятельства, вполне адекватный. Хотя судить сложно, мы имеем перед собой только результативную часть приговора».