Депозит – общее понятие, которое включает в себя как банковские вклады, так и передачу других ценных вещей на хранение в банк или депозитарий. Если речь идет исключительно о передаче денег, то разницы между депозитом и вкладом практически не существует. Рассмотрим один из вариантов учета депозитов в 1С:УНФ, а также способы отражения движения денег при переводах, начислении процентов, возвратах и в других случаях.
Статьи ДДС и план счетов
Для учета движений по депозитам в плане счетов необходимо создать счет учета для депозитных счетов с типом «Денежные средства», чтобы разграничить с расчетными счетами. Если депозитных счетов несколько, то можно создать отдельный счет учёта для каждого депозитного счета.
Данный счет учета необходимо указать в банковском счете.
Также создаем счет учета дохода по депозитным счетам с типом «Прочие доходы».
В статьях ДДС необходимо создать 3 статьи:
- Размещение депозита (платежи)
- Возврат депозита (поступления)
- Проценты по депозитам (поступления)
Перевод денег на депозит в банк
Для перевода денег на депозит необходимо сформировать документ «Расход со счета» с видом операции «Перевод на другой счет» или «Расход из кассы» с видом операции «Взнос наличными в банк».
В данном документе необходимо указать:
- в поле «Счет» или «Касса» - расчетный счет или кассу, с которой переносим деньги;
- в поле «Счет получателя» - депозитный счет;
- в поле «Статья» - «Размещение депозита»;
- в поле «Сумма» - сумму, размещаемых в депозит, денег.
Начисление процентов на депозит
Проценты на депозит начисляются за каждый истекший период согласно условиям договора.
Для отображения начисления процентов на депозит необходимо создать документ «Поступление на счет» с параметрами:
- Вид операции - «Прочее поступление»;
- Счет - депозитный счет, на который начислены проценты;
- Корреспонденция - «Доходы от депозитов»;
- Статья - «Проценты по депозитам»;
- Сумма начисленных процентов.
Возврат с депозита
Для отображения возврата денег с депозита на расчетный счет организации необходимо создать документ «Расход со счета» с параметрами:
- Вид операции - «Перевод на другой счет»;
- Счет - депозитный счет, на котором находятся деньги;
- Счет получателя - расчетный счет, на который необходимо зачислить деньги;
- Статья - «Возврат депозита»;
- Сумма - сумма денег, возвращаемых с депозита.
Оборотно - сальдовая ведомость
В Оборотно - сальдовой ведомости отображается
1. Перевод с расчётного на депозитный счет (50 000,00);
2. Начисление процентов на депозитный счет (200,00);
3. Возврат денег с депозитного на расчетный счет (50 200,00).