Отчет о результатах ежегодного анализа качества активов банковского сектора (иначе AQR) за 2023 год был представлен Агентством РК по регулированию и развитию финансового рынка. Этот документ является подробным исследованием текущего уровня кредитного риска, проведенным на основе данных AQR, передает Bizmedia.kz.
AQR, проводимый регулярно, является важным инструментом риск-ориентированного надзора, целью которого является оценка уровня кредитного риска и адекватности резервов банков в соответствии с международными стандартами и наилучшими практиками. По указанию Главы государства, Агентство успешно интегрировало AQR в процесс надзора, и с 2022 года AQR проводится ежегодно.
В рамках AQR проводится детальный анализ кредитных портфелей банков, финансовой состоятельности заемщиков и исторических данных о параметрах кредитного риска. Кредиты классифицируются по группам с аналогичными рисковыми характеристиками. Заемщики с большими долгами подвергаются индивидуальному анализу с использованием рейтинговой модели, в то время как остальные займы подвергаются коллективному анализу посредством статистической проверочной модели.
В результате, Агентство определяет дополнительный уровень резервов для каждого участвующего банка и корректирует уровень адекватности их капитала. Эти данные используются в процессе непрерывного надзора и служат отправной точкой для ежегодного стресс-тестирования, в котором анализируется стабильность банков в условиях предполагаемых негативных макроэкономических сценариев.
В 2023 году Агентство провело AQR среди 11 крупнейших банков, активы которых составляют 84% банковской системы. Анализируемый долг составил 20,9 триллионов тенге, что на 37,1% больше, чем в предыдущем году. Большая часть долгов сосредоточена в беззалоговых потребительских займах (6,9 трлн тенге), а также в портфелях займов для крупного (3,1 трлн тенге), малого бизнеса (2,6 трлн тенге) и инвестиционных проектов (2,6 трлн тенге).
Сфера индивидуальной аналитики распространилась на 1 677 основных кредитополучателей, также на 657 соучастников и гарантов. 24 миллиона займов с общей суммой 13,0 триллионов тенге были рассмотрены с позиции коллективного подхода. Повторный AQR выявил, что 11 банков на 1 января 2023 года обладают уровнем капитала, который значительно превосходит минимально установленный норматив, достигая 15,1%.
Разница в оценках резервов между банками и AQR составила 451,2 млрд тенге. Доля кредитов, обеспеченных имуществом (стадия 3), увеличилась на 574,5 млрд тенге с 10,7% до 13,5%. Это менее, чем в оценке 2022 года на 1,3 п.п.
На фоне АQR 2022 года, наибольший рост дополнительных резервов был замечен в портфеле займов для крупного бизнеса (+68,6 млрд тенге). Это объясняется преимущественно небольшим числом основных кредитополучателей на стадии 3. Несмотря на заметный прирост в портфеле займов, выданных на покупку и строительство недвижимости, объем дополнительных резервов для данного портфеля уменьшился на 4,0 млрд тенге, отражая снижение доли стадии 3 в этом портфеле. В портфеле инвестиционных займов не наблюдается значительных изменений по сравнению с результатами 2022 года.
Портфель займов среднему бизнесу увеличился более чем в 3 раза по сравнению с АQR 2022. При этом рост дополнительных резервов достиг 14,8%. Задолженность портфеля займов малого бизнеса в рамках АQR, наоборот, уменьшилась на 314,9 млрд тенге, или 11,0%. При этом рост дополнительных резервов составил 4,8 млрд тенге, или 6,8%.
Наблюдается увеличение объема дополнительных резервов по портфелям автокредитов и беззалоговых потребительских займов по сравнению с AQR 2022, что связано как с ростом этих портфелей на 58,2% и 39,9% соответственно, так и с улучшением точности расчета вероятности дефолта по данным портфелям.
В общих чертах, наблюдается улучшение качества кредитного портфеля, связанное с общим приростом портфеля, а также с улучшением финансового состояния кредитополучателей по отдельным портфелям.
Подробные результаты регулярного AQR 2023 года представлены в отчете по портфелям, методам оценки, отраслям экономики и риск-метрикам в сравнении с результатами прошлогоднего AQR.