Не секрет, что денежный поток имеет решающее значение для повседневной деятельности бизнеса. Независимо от того, насколько прибыльна компания на бумаге, она может столкнуться с серьезными трудностями, если у нее не будет достаточного денежного потока для оплаты своих счетов и заработной платы сотрудникам.
Денежный поток позволяет бизнесу поддерживать операционную деятельность, инвестировать в возможности роста и преодолевать непредвиденные трудности.
Во многих случаях предприятия терпят крах не потому, что они нерентабельны, а потому, что им не хватает наличных средств. Предприятие может иметь высокую норму прибыли, но по-прежнему испытывать нехватку наличных средств из-за проблем со сроками погашения дебиторской и кредиторской задолженности или избыточных запасов. Без достаточного количества наличных денег бизнес не сможет выжить в долгосрочной перспективе.
В то время как прибыль является отчетным показателем, отражающим финансовый результат за определенный период, деньги представляют собой ликвидные активы, которые могут быть использованы немедленно.
Эта способность быстро действовать с использованием высоколиквидных активов может иметь важное значение для использования новых возможностей, при проведении переговоров с поставщиками по предоставлению скидок, при погашении очередного кредитного или лизингового платежа с целью недопущения штрафных санкций.
Сильная денежная позиция может помочь бизнесу эффективно управлять рисками. Предприятия могут более устойчиво справляться с неожиданными спадами, экономическими проблемами или другими кризисами, если у них есть достаточная ликвидность.
Таким образом, в то время как прибыль является важным показателем общей эффективности бизнеса, наличные деньги - это источник жизненной силы, который обеспечивает функционирование, способствует росту и поддерживает бизнес в долгосрочной перспективе.
Поэтому многие предприниматели утверждают, что в практическом функционировании бизнеса деньги часто имеют более важное значение, чем прибыль.
В заключение хочу добавить, что оценивать финансовое здоровье бизнеса необходимо и с точки зрения прибыльности, и с точки зрения ликвидности, или достаточности денег для нормального функционирования компании.