Наличие большого количества просроченных долгов на балансе тормозит операционную деятельность компании, а также грозит ей убытками и утратой возможности исполнять свои финансовые обязательства. Чтобы не оказаться в подобной ситуации, любому предприятию важно проводить профилактику дебиторской задолженности. О том, как это делать, рассказываем в нашем материале.
Правило №1: Проверяйте потенциальных дебиторов
Лучший способ предотвратить проблемную задолженность в будущем – это отсеять сомнительных претендентов в партнеры еще на этапе принятия решения о сотрудничестве. Сделать это поможет тщательная проверка потенциальных контрагентов в открытых и закрытых источниках.
Например, используя ИНН или ОГРН, можно получить полезную информацию о лице, которое вы рассматриваете в качестве партнера в таких государственных онлайн-сервисах, как:
- Единый государственный реестр юридических лиц/ Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей (ЕГРЮЛ/ЕГРИП) – позволяет выяснить, работает ли бизнес или находится в процессе ликвидации;
- Единый федеральный реестр сведений о банкротстве (ЕФРСБ) – позволяет проверить, не инициирована ли в отношении юридического или физического лица процедура банкротства;
- картотека арбитражных дел – позволяет узнать, не участвует ли контрагент в судебных разбирательствах в статусе ответчика.
Помимо вышеперечисленных ресурсов, можно воспользоваться и одной из закрытых платных баз данных.
Составить представление о платежной дисциплине будущего партнера и спрогнозировать вероятность возникновения проблем при сотрудничестве с ним поможет доступ к его кредитной истории – правда, чтобы получить его, потребуется добиться согласия контрагента.
А выяснить платежеспособность потенциального дебитора можно, запросив у него бухгалтерский баланс – он позволит рассчитать коэффициент быстрой ликвидности и коэффициент текущей ликвидности предприятия.
Правило №2: Подходите грамотно к составлению договоров
Не менее скрупулезно следует относиться и к составлению договоров. Во-первых, они должны содержать конкретные даты платежей, в том числе и отсрочек по ним. Во-вторых, в договорах должны быть четко зафиксированы механизмы неустойки за неисполнение контрагентами своих обязательств: важно прописывать условия ее взыскания, ее вид (штрафы, пени или их сочетание), размер и т.д.
Правило №3: Обеспечивайте дебиторскую задолженность
На стадии заключения договоров стоит также предусматривать обеспечение дебиторской задолженности – сделать это можно с помощью:
- поручительства третьего лица (от него кредитор сможет потребовать выплатить долг, если контрагент не сделает это самостоятельно);
- залога (в его роли может выступить имущество контрагента, и, если он не выполнит свои финансовые обязательства, оно перейдет в распоряжение кредитора);
- банковской гарантии (согласно данному документу, в случае неуплаты долга дебитором это обязательство возьмет на себя банк-гарант – банки предоставляют эту услугу за определенную комиссию, а ее уплату можно переложить на самого дебитора).
Правило №4: Держите дебиторов на контроле
Для того, чтобы предотвратить образование проблемной дебиторской задолженности, важна не только предварительная работа с контрагентами, но и текущая: необходимо вести реестр должников и регулярно сверяться с ним, а также оперативно реагировать на просрочки со стороны дебиторов.
Профилактика дебиторской задолженности требует системного подхода и наличия достаточных трудовых ресурсов. Если компания не в состоянии обеспечить ее на надлежащем уровне своими силами, разумным будет обратиться к профессионалам по управлению дебиторской задолженностью.
Компания ЭОС располагает глубокой экспертизой, большим штатом опытных сотрудников, передовыми технологическими инструментами, а также доступом к широкому перечню различных баз данных. Это позволяет ей предоставлять высококачественные услуги по управлению дебиторской задолженностью на всех этапах – от проверки потенциальных партнеров и работы с текущими контрагентами до внесудебных переговоров и судебного взыскания.