Дорогие друзья, подписчики моего канала и новые читатели! Хотелось бы сегодня с Вами обсудить тему, а положена ли самозанятым пенсия? Давайте вместе разберемся в этом вопросе.
Предположим, Вы работали несколько лет в найме, официально - тут вопросов нет, ваш работодатель исправно, очень надеюсь на это, подавал данные в пенсионный фонд и тем самым Вы заработали свой ИПК (индивидуальный пенсионный коэффициент).
Но вот Вы решили, что хватит работать на «дядю», поработаю- ка я сам на себя. Оформили Вы себя самозанятым через приложение «Мой налог», получаете прибыль от заказчиков и оплачиваете налоги на доходы. Все удобно, прозрачно и происходит автоматически. Но задумывались ли Вы о вашей будущей пенсии?
Какие же есть варианты у самозанятых? Разберем в деталях.
1) Вы можете добровольно оплачивать страховые взносы в пенсионный фонд. Тем самым, зарабатывая себе стаж и заветный ИПК. Какую ежегодную сумму оплачивать, решаете только Вы.
В 2023 году можно оплатить:
- от 42 878,88 руб. минимум
- до 343 031,04 руб. максимум.
Если Вы оплатите 42 878,88 руб. за год, Вы получите один год к стажу в зачет и один балл.
Если оплатите 343 031,04 руб. получите максимальный бал 8.124 балла за год.
Вы можете оплачивать промежуточные суммы за год между 42 878,88 руб. и 343 031,04 руб., тогда ваш ИПК за год будет иметь значение в диапазоне между 1 и 8,124 балла. Таким образом, оплачивая каждый код страховые взносы в пенсионный фонд, Вы сами, своими руками оплатите ваш стаж!
2) Если до самозанятости Вы уже накопили необходимый стаж и ИПК, работая в найме, можно не оплачивать страховые взносы в пенсионный фонд, в надежде что значения стажа и ИПК для предоставления Вам страховой пенсии не поднимут к вашему выходу на пенсию.
3) Если Вы никогда не работали в найме, а сразу стали самозанятым и не платите страховые взносы в пенсионный фонд, или значение заработанных Вами баллов ИПК и стажа ниже требуемых значений для предоставления Вам минимальной страховой пенсии, Вы можете и дальше вообще не платить добровольные страховые взносы, но будьте готовы к тому, что страховая пенсия Вам не светит.
Вы сможете рассчитывать только на минимальную социальную пенсию. Возраст получения социальной пенсии на 5 лет позже, чем возраст получения страховой пенсии. Размер минимальной социальной пенсии по старости на 2023 г. составляет 7153,33 руб. Но на данный момент, к минимальной социальной пенсии применяют надбавку до размера Минимального прожиточного минимума для пенсионеров в вашем регионе.
Каждый самозанятый сам выбирает для себя наиболее удобный вариант. Кто-то совмещает работу в найме с самозанятостью - тогда тревожиться об ИПК не стоит; кто-то уже на пенсии и подрабатывает в качестве самозанятого на заслуженной пенсии. Но, нужно, конечно, помнить, что если Вы выбрали самозанятость, а о пенсионном стаже и ИПК не думаете, то винить потом будет некого в размере низкой будущей пенсии, максимум на что можно будет рассчитывать, если не платить взносы - на социальную пенсию на 5 лет позже страховой.
Есть еще другие варианты получения стажа и ИПК для женщин, находящихся в отпуске по уходу за ребенком. Стаж и ИПК для матери будут идти в первые полтора года жизни малыша, значение стажа и ИПК зависит от того, какой ребенок по счету у матери.
Можно рассмотреть, как альтернативу, оформление ухода за престарелым гражданином, достигшим возраста 80 лет для получения стажа и пенсионных баллов. Здесь за год Вы сможете получить 1,8 балла за каждый полный год такого ухода. Но до конца непонятно, засчитываются ли эти баллы в стаж при самозанятости, в пенсионном фонде могут их не засчитать, ссылаясь на то, что Вы оформлены самозанятым.
В целом, самозанятость отличный формат для начала своего небольшого дела, но на мой субъективный взгляд, суммы страховых выплат в пенсионный фонд для получения стажа и баллов очень высокие.
В среднем, для начинающего самозанятого заплатить в год от 42 878,88 руб. - сумма весомая.
Следует отметить также, что со следующего 2024 года минимальная сумма для выплаты страховых взносов в ПФР составит уже 50 798,88 руб. в год.
• за 2022 год - 34 445 руб.
• за 2023 год - 42 878,88 руб.
• за 2024 год - 50 798,88 руб.
Формула для расчета добровольных страховых взносов в Пенсионный Фонд:
• (МРОТ х 22% х 12) - минимальный платеж за год,
• (8 х МРОТ х 22% х 12) максимальный платеж за год,
где МРОТ равен:
• МРОТ 2022 г. - 13 890 рублей
• МРОТ 2023 г. - 16 242 рубля
• МРОТ 2024 г. - 19 242 рубля
Примеры расчетов итоговой страховой пенсии
Также приведу интересные расчеты итоговой страховой пенсии в случае оплаты страховых взносов в Пенсионный Фонд, рассчитаем два варианта:
1) Если Вы планируете вести свою деятельность, как самозанятый и будете платить ежегодные страховые взносы;
2) Если Вы планируете вести свою деятельность, как самозанятый и не собираетесь платить ежегодные страховые взносы.
Первый вариант, вводные данные
1) Минимальный стаж на 2024 г. -15 лет
2) Минимальный ИПК на 2024 г. -28,2 балла
3) Требуемый стаж для самозанятого (если в год покупать по одному баллу) - 28,2 лет
4) Стоимость одного балла на 2024 г. - 133,05 руб.
5) Размер фиксированной выплаты к страховой пенсии на 2024 г. - 8134,88 руб.
Расчет страховой пенсии:
Страховая пенсия: 28,2 руб. × 133,05 руб.+ 8134,88 руб. =11 886,89 руб.
В итоге, при таких вводных данных сумма назначенной страховой пенсии не дотягивает до прожиточного минимума, а значит, будет назначена региональная доплата до достижения прожиточного минимума. В итоге пенсия будет равна прожиточному минимуму для пенсионера в данном регионе.
Второй вариант, вводные данные
1) Отсутствие официального стажа и ИПК
Будет назначена социальная пенсия.
Социальная пенсия: 7153,33 руб.
При таких вводных данных сумма назначенной социальной пенсии не дотягивает до прожиточного минимума, а значит, будет назначена региональная доплата до достижения прожиточного минимума. А значит, и тут пенсия будет равна прожиточному минимуму для пенсионера в данном регионе.
Вывод
То есть, как ни странно, в этих двух случаях обоим людям будет в итоге назначена одинаковая пенсия, равная прожиточному минимуму, разница только в том, что человек во втором варианте получит ее на 5 лет позже.
В итоге имеем странную ситуацию, человек плативший исправно на протяжении 28,2 лет страховые взносы, получит ту же пенсию, что и тот, кто вообще не платил ни копейки в Пенсионный Фонд.
Теперь проверим, выгодно ли вообще было платить в первом варианте страховые взносы или нет.
За 28,2 лет в первом варианте человек заплатит в итоге сумму 1 432 528,416 руб.
28,2 х 50 798,88 = 1 432 528,416 руб.
Пенсию же он получит за эти пять лет в сумме (возьмем федеральный прожиточный минимум 13 290 руб. за 2024 год):
13 290 х 12х 5= 797 400 руб.
Выводы делайте сами, такая вот получилась арифметика!
Платить страховые взносы самозанятому или нет, решать каждому. Но при принятии решения взвесьте все «за» и «против». Данный расчет упрощен, и следует помнить, что пенсии ежегодно индексируются, поэтому возможно, в итоге, оплачивать страховые взносы в ПФР будет все же выгодно. Самое главное, чтобы у человека был нормальный уровень достатка, позволяющий ему комфортно жить и обеспечивать все свои потребности.
Для справки: общее количество самозанятых в России на 2023 г. достигло около 9 млн. человек, а значит вопрос о получении пенсий для самозанятых стоит очень остро.
Спасибо большое за внимание!