ИИС, это не просто очередная аббревиатура финансов, это специальный брокерский счёт со специальными налоговыми льготами. Его задача проста — помочь физическому лицу в процессе инвестирования.
На данный момент существует два основных типа:
-А — вычет на взносы. Простыми словами, НДФЛ возвращается за год и сам вычет составляет 13% от положенной суммы, но не более 400 тыс.;
-Б — вычет на доход. То есть, действует он непосредственно на доход от инвестиционной деятельности посредством ИИС.
У каждого из них свои особенности, о которых я уже говорила здесь «Что такое индивидуальный инвестиционный счет и зачем он нужен» (статья с 16 сентября).
И в самом низу статьи я упоминала о том, что в 2024 году стоит ожидать ещё и третий тип. Так вот, декабрь наступил, значит пора поговорить и о нём.
Итак, какие же отличия ожидать, да и что вообще будет.
- Срок владения
Сейчас, чтобы не потерять право на налоговую льготу, вам необходимо держать счёт открытым 3 года. У третьего же типа срок увеличится до 5 лет. Таким образом, если будете открывать его, готовьтесь к тому, что раньше 28 закрыть нельзя. - Если потребуются деньги
Здесь как и при любом другом вкладе, если мы говорим о дорогостоящем лечении, тогда вывод средств осуществляется без закрытия ИИС. - Льготы
В этом главное преимущество — льготные ставки будут объединены с обеих типов. Значит это буквально следующее: вы можете вернуть от 13 до 15% от годовой пополненной суммы (для типа А) и полностью освободиться от уплаты налога на прибыль (тип Б). - Пополнение
Вообще, ограничение здесь снимается. В год хоть три млн. положите, не запрещено. - Купоны и дивиденды
Здесь небольшой промах — третий путь не даёт права начисления дохода в виде купона / дивиденда.
Основные нюансы, это понятно, но как быть со старыми инвестиционными счетами.
Вообще, если у вас уже имеется ИИ, то не волнуйтесь, им можно продолжать пользоваться на старых условиях. Закрывать его или нет, сугубо ваше решение.
Более того, без вашего ведома никто не переделает старый счёт на новый. Помните, это ваши деньги и только вам ими распоряжаться.
Однако, если вы не хотите переходить на новые условия, при этом у вас нет и такого счёта, стоит поторопиться. Открыть тип А или Б можно до 29 декабря включительно. Да и вообще, попробуйте, если условия не устроят, перейдите на новый, проблем нет.
Конечно, чтобы просчитать все риски, стоит продумать план, чего именно вы хотите. Возможно, будет лучше сразу взять курс на третий и не останавливаться на первых двух. И поймите, план не должен состоять из каких-то желаний, должна быть чёткая цель с чёткой последовательностью действий. В Telegram, да и здесь, я регулярно рассказываю о том, как нужно ставить цели. Более того, как не прогореть на первых этапах и продолжить двигаться.
Не забудьте подписаться на мой Дзен-канал ✅ Впереди ещё больше полезной информации!