Друзья, сразу скажу: надо! Если у вас еще не открыт по каким-либо причинам Индивидуальный Инвестиционный Счет, то самое время обзавестись им прямо сейчас. Причины просты, обрисую кратко.
1. Форматы существующего ИИС прекращают свое существование в 2024 году. Если быть точным, то 27 декабря сего года является последним днем, когда можно это сделать.
Эти два формата уже прижились среди инвесторов и были на самом деле каким-то средним вариантом, устраивающих большинство физических участников рынка.
2. Форматы, что придут на смену существующим, при внимательном рассмотрении оказываются маловыгодными и не особо внятными, хотя позиционировались, как улучшенная версия ИИС.
Так, ИИС-3 сочетает в себе льготы первых двух типов - это налоговая льгота до 400 тысяч рублей в год и освобождение от налога на доход с биржи. Этот доход ограничен 30 миллионами рублей в течение 5-10 лет.
Более того, и в этом содержится главное, на мой субъективный взгляд, неудобство - ИИС-3 без потери льгот нельзя будет закрыть в течение 10 лет.
Друзья мои, мы не живем 300 лет, к великому сожалению, и столь долгий срок однозначно маловыгоден большинству инвесторов. Зачем морозить капитал на такое время, учитывая, что мы живем в России, безо всякого сомнения, замечательной стране, но в которой жизнь течет стремительно и порой непредсказуемо и хаотично. Здесь каждая пятилетка зачастую кардинально отличается от предыдущей, не говоря уже о десятилетиях. Хоронить свои деньги на срок в десять лет - это надо быть истинным консерватором и оптимистом, что само по себе уже сочетание так себе.
Но есть нюанс - если откроете №3 в 2024 году, то срок составит "всего" 5 лет, в 25-м будет 6 лет и т.д. То есть присутствует переходный период, который несколько сглаживает эффект столь кардинального изменения.
Еще нюанс - законодательно можно вывести деньги досрочно при "наступлении особых жизненных ситуаций". Ну, тут понятно - дорогостоящее лечение, близкое банкротство, невозможность выплаты кредитов и т.п. Единственное - это все необходимо доказывать и подкреплять соответствующими справками и документами.
3. Есть и плюс - открывать можно будет 3 счета ИИС у трех разных брокеров. Надеюсь, что здесь не предусмотрено банкротство одного из брокеров, а лишь забота о диверсификации и свободе выбора для нас и наших накоплений.
4. Понятное дело, что инвестировать можно будет лишь в российские активы и иностранные бумаги ЕАЭС. Тут без комментариев. А на существующих типах ИИС можно покупать любые иностранные бумаги и валюту. Это сопряжено с понятным риском, такие покупки лично я не рекомендовал бы никому в данный момент. Но возможность до сих пор есть.
5. Открывая ИИС до конца года, вы не обязаны на нем совершать какие-то операции. Счет может пустовать хоть все три года. Понятно, что выгоды он в таком случае не принесет. Но, скорее всего, в течение трех лет у вас появятся сбережения, которые можно будет завести на счет и получить с этого необлагаемый налогом доход либо льготный вычет.
К примеру, 26 декабря 2023 года вы открыли ИИС и два года ничего туда не клали. Через 2 года — 26 декабря 2025 года завели туда 400 тысяч рублей - это значит, что вы сможете их забрать 26 декабря 2026 года и получить вычет в 52 тысяч рублей.
Помните, что право на вычет работает только три года!
То есть последний срок получения налогового вычета за 2023 год - это 2026 год. Потом эта опция сгорает. За 2024 год - в 2027 и так далее...
6. Плюсом нынешнего ИИС является и то, что им можно пользоваться и после окончания 3-летнего периода. При этом можно продолжать получать вычет каждый год за внесенные на счет средства. А закрыть можно в любое время без угрозы потери вычета. Так что, если вас устраивает срок в 5-10 и более лет - нынешний ИИС весьма демократичен.
Главное, что вы успели и подарили себе под Новый Год такую возможность. Тем удобнее, что при открытии вас не принуждают выбирать тип льготы - это можно будет решить при закрытии. Какой выгоднее, тому и дорогу!
Ну, а чем заполнять счет ИИС, можем поговорить в одной из следующих статей, если интересно. В комментариях может поделиться, какие стратегии, на ваш взгляд, выгоднее вести на ИИС - спекулятивные, облигационные или, может, дивидендные фишки?
Всем успешных инвестиций и процветания в Новом Году!