Поговорим о том почему важно проверять контрагента перед тем как начинать с ним работать.
Казалось бы, что это и так очевидно, но многие компании довольно небрежно относятся к этой процедуре (на собственном опыте прочувствовала это, когда приходя в новую компанию сталкивалась с тем, что там не заведен порядок проверки контрагента на благонадежность) и упускают возможность нивелировать финансовые риски.
В Постановлении Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 N 53 "Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды" указывается на необходимость должной осмотрительности при взаимодействии с контрагентами.
Да, в случае наступления момента разрешения спора посредством обращения в суд, вы скорее всего получите положительное решение, однако, можете столкнуться с уменьшением размера ответственности должника в виду не проявления должной осмотрительности.
Предлагаю Вам сохранить следующие сервисы для проверки контрагента на благонадежность:
1. Проверка на сайте ФНС. В разделе "Прозрачный бизнес" вы можете запросить выписку ЕГЛЮЛ/ ЕГРИП - как минимум для того, что бы узнать действующая ли в настоящий момент организация. Также вы можете получить информацию о факте невозможности лиц участвовать или руководить организацией (устанавливается судом), сведения из реестра дисквалифицированных лиц; информацию о массовости директора; о массовых адресах, указанных при регистрации ЮЛ; о реорганизации или ликвидации ИП/ЮЛ.
2. Картотека арбитражных дел (kad.arbitr.ru) позволит проверить контрагента на предмет количества арбитражных дел (на стороне истца и ответчика).
3. Банк исполнительных производств (fssp.gov.ru) позволит получить информацию о возбужденных исполнительных производствах.
4. Государственный информационный ресурс бухгалтерской (финансовой отчетности) позволит получить соответствующую отчетность.
5. На платных и бесплатных сервиса есть возможность комплексно проверить контрагента, например: rusprofile.ru, casebook.ru, zachestnyibiznes.ru, МСП.РФ). Также в самом TenChate присутствует возможность проверки контрагента, просто кликаете на "проверка контрагентов" справа внизу и готово.
Берите ответственность за свой бизнес на себя и помните, что проверки исключительно на сайте ФНС по запросу выписки ЕГРЮЛ/ЕГРИП исходя из практики может быть недостаточно.
Как вы проверяете своих контрагентов? Что именно оцениваете?
