ИНВЕСТИЦИИ. Что такое ИИС и зачем нужен — кто может открыть инвестиционный счет

Конец календарного года — традиционное время, когда инвесторы спешат открыть ИИС (индивидуальный инвестиционный счет). Это брокерский счет, который предназначен для инвестиций на фондовом рынке сроком от трех лет. Главное его преимущество — возможность получения налоговых льгот: либо возвращение части уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ), либо отсутствие удержания налога на прибыль.

Что же такое иис?

• ИИС — это специальный счет, с помощью которого можно покупать ценные бумаги и валюту на бирже, а также получать часть инвестированных денег обратно — в виде налоговых вычетов от государства. Есть два типа вычетов по ИИС.

Кто может открыть ИИС?

• Индивидуальный инвестиционный счет может открыть гражданин РФ старше 18 лет, который более 180 дней проживает на территории страны. ИИС можно открыть онлайн с помощью брокера.

Кому подойдет ИИС?

• ИИС подойдет как только начинающим, так и опытным инвесторам, потому что он позволяет получать гарантированный доход в виде налогового вычета в качестве дополнения к основному доходу от инвестиционных сделок.
• Начинающие инвесторы могут покупать на ИИС государственные облигации, акции крупных компаний и паи инвестиционных фондов. Опытные инвесторы — высокодоходные облигации и фьючерсы.

Как грамотно выбрать ИИС?

1. ИИС с вычетом типа А — ежегодный возврат части суммы, внесенной на ИИС за календарный год. Максимальная сумма, которую можно вернуть за один год, — 52 000 или 60 000 рублей, если доход за год составит больше 5 000 000 рублей. Она эквивалентна внесению на счет 400 тысяч рублей. При этом инвестор должен в течение года платить НДФЛ: возврат производится именно из этой суммы.
2. Тип Б — вы открываете счет, пополняете его рублями и инвестируете в ценные бумаги. При закрытии счета весь доход от продажи ценных бумаг на ИИС, а также купонный доход от облигаций будет освобожден от уплаты налога в размере 13%. Это выгодно, если вы планируете активно торговать на бирже, а также если у вас статус самозанятого или ИП (люди, которые не платят НДФЛ, не смогут получить вычет типа А). Вывести деньги с ИИС можно только при его закрытии. Но если закрыть такой счет в течение 3 лет с даты его открытия, то все налоговые вычеты придется вернуть. То есть нужно быть готовым держать деньги на ИИС не менее 3 лет. После этого срока все преимущества ИИС продолжат действовать, при этом закрыть счет и вывести деньги вы сможете в любой момент — ждать еще 3 года не придется.
3. ИИС третьего типа. Ожидается, что с 1 января 2024 года в России появится третий вид ИИС. Предполагается, что он объединит в себе преимущества первого и второго типа, а инвесторы, открывшие счет ранее, смогут конвертировать его в ИИС-3.

Как открыть ИИС?

• Для открытия индивидуального инвестиционного счета используется подтвержденный профиль на Госуслугах. Подать заявку на открытие ИИС можно в приложении Газпромбанк Инвестиции или же через приложение Тинькофф можно открыть счëт за 5 минут

Для чего нужен ИИС?

• С помощью ИИС можно получить налоговый вычет: гарантированный доход за пополнение инвестиционного счета или освобождение от налога с продажи ценных бумаг. Это делает ИИС отличным инструментом и для только начинающих, и для инвесторов с опытом.
• Если платите НДФЛ по ставке 13%, то за пополнение ИИС можете ежегодно получать от налоговой до 52 000 ₽ — для этого в течение года на счет нужно положить не менее 400 000 ₽.
• Если платите НДФЛ по ставке 15%, то за пополнение ИИС на сумму от 400 000 ₽ можно получить до 60 000 ₽. Ставка 15% применяется на доход выше 5 000 000 ₽.
• Если не платите НДФЛ, то получить возврат от налоговой не выйдет. Но вам доступен второй тип вычета — освобождение от налога со сделок с ценными бумагами. Также этот вариант выгоднее, если выбранная вами инвестстратегия приносит больше 400 000 ₽ в год. Как работает налоговый вычет по ИИС
• Если же вы получаете возврат за пополнение счета, то с прибыльных операций на ИИС будет удержан налог. Но и тут есть плюсы: этот налог будет удержан только при закрытии счета, а не каждый год, как на брокерском счете. Это хорошо: пока деньги не ушли в налоговую, их можно продолжать инвестировать, чтобы получать дополнительный доход.

Заключение.

Мы разобрались что такое ИИС, как его открыть, для чего он нужен и т.п. Ну, а если вдруг что-то оказалось непонятным, вам с радостью объяснят в социальной сети для инвесторов "Пульс" От банка Тинькофф

• Пульс - для тех, кто хочет больше зарабатывать. Присоединяйся к комьюнити инвесторов ↓