Обязательно к прочтению!!! Успейте вернуть свои деньги до нового года!!!
Скоро новый год и все мы спешим завершить какие-то дела, загадываем желания и мечтаем о том, что добрый дядя придёт и поднимет нам заработную плату. Предлагаю отложить мечты на время и подумать, где мы можем получить деньги здесь и сейчас!
Знаете ли вы, что каждый из вас может получить налоговый вычет и это не так сложно и страшно, как может показаться на первый взгляд!
Свой налоговый вычет я оформила в этом году не выходя их дома через сайт ГОСУСЛУГИ.
Я делала это впервые и конечно все получилось не с первого раза. Но замечательные сотрудники налоговой позвонили, доступно объяснили что и как надо исправить и деньги были зачислены мне на карту в течение 5 дней!
Налоговый вычет — это возврат части уплаченного налога. Получить его может каждый резидент России — человек, проживающий на территории Российской Федерации более 183 дней в году.
Оформить налоговый вычет можно с налога на доходы физических лиц (НДФЛ), налога на добавленную стоимость (НДС) и налога на добычу полезных ископаемых (НДПИ).
За что можно получить налоговый вычет? НК РФ Статья 219. Социальные налоговые вычеты.
Социальные налоговые вычеты предоставляются по расходам на:
- благотворительность;
- образование;
- медицинские услуги (в том числе медицинское страхование) и лекарственные препараты;
- негосударственное пенсионное страхование, добровольное пенсионное страхование, уплату дополнительных взносов на накопительную пенсию;
- добровольное страхование жизни;
- прохождение независимой оценки своей квалификации;
- физкультурно-оздоровительные услуги.
Что не входит в налоговую базу для получения вычета?
- операции с ценными бумагами;
- выигрыши;
- налоги, которые платят самозанятые или ИП.
Более подробный список можно посмотреть – п.21 ст 210 НК РФ.
Какой лимит действует на социальные налоговые вычеты в 2023 году?
Максимальная сумма вычета: 120 000 рублей в год на все социальные расходы, кроме образования детей и оплаты дорогостоящего лечения. 50 000 рублей в год на обучение каждого ребёнка. На оплату дорогостоящего лечения безлимитно.
Если ваши расходы более 120 000 рублей за год, и вы являетесь семейной парой, то расходы можно поделить на двоих и получить вычет с 240 000 рублей в год. В этом случае вы получите 31 200 рублей возврата налогов в семейный бюджет. С 2024 года лимит увеличивается до 150 000 рублей, соответственно, супруги могут вернуть 39 000 рублей налоговыми вычетами с суммы 300 000 рублей на двоих.
В 2024 году общий лимит для социальных вычетов увеличится со 120 000 до 150 000 рублей.
ВАЖНО!!! Суммарный размер налоговых вычетов за каждый год не может превышать сумму уплаченного вами (вашим работодателем) НДФЛ.
Как узнать, сколько НДФЛ вы заплатили?
- на сайте nalog.ru;
- запросить справку 2 НДФЛ у работодателя;
- рассчитать самостоятельно.
За какой период можно получить налоговый вычет?
Вычет можно оформлять ежегодно или раз в несколько лет, но с интервалом не более 3 лет. Получить деньги можно только за 3 предыдущих года. Если не подавать документы на вычет 4 года, за один год деньги не вернут. При новой упрощённой системе получения вычетов ФНС вовремя направит уведомление, и такие пропуски «срока давности» исключены.
В этом году вы еще можете подать заявление на получение налогового вычета за 2020-2022 годы. Если вы не успеете до конца декабря этого года, то в следующем году за 2020 год получить вычет вы уже не сможете.
Рассмотрим некоторые вычеты подробней:
Вычет на детей (стандартный налоговый вычет)
Если у вас есть дети, обратитесь к вашему работодателю для получения этого вычета. Стандартный вычет на ребенка — это сумма, на которую уменьшается доход при расчете налоговой базы для НДФЛ. В результате налоговая база сокращается, а налог начисляют на меньшую сумму.
Этот вид налогового вычета положен родителям ребенка и их супругам, а также усыновителям, попечителям и опекунам. Сумма вычета зависит от того, какой ребенок по счету и состояния его здоровья:
- на первого ребенка — 1400 рублей;
- на второго — 1400 рублей;
- на третьего и последующих — 3000 рублей;
На ребенка-инвалида I или II группы — 12 000 рублей — родителю или усыновителю, 6000 рублей — опекуну, приемному родителю или попечителю.
При расчете налога, сумму вычета каждый месяц вычитают из дохода, который облагается НДФЛ. С того месяца, в котором доход превысит 350 000 рублей с начала года, вычет не предоставляют. С начала следующего года снова появляется право на ежемесячный стандартный вычет. И так до тех пор, пока ребенку не исполнится 18 лет или 24 года, если он учится очно.
Важно! Этот вычет могут получить оба родителя. Если у семейной пары есть дети от первого брака (по одному ребенку) и общий ребенок, то общий ребенок считается как третий.
Социальный налоговый вычет на обучение детей до 2024 года ограничен суммой в 50 000 рублей в год на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей, опекуна или попечителя (пп.2 п.1 ст. 219 НК РФ). Максимальная сумма к возврату до 2024 года – 6500 рублей на каждого из детей. И этот вычет НЕ входит в общую сумму социального вычета (120 000 рублей).
С 1 января 2024 года увеличивается лимит и вычета за обучение ребенка: вместо 50 000 рублей на ребенка будет 110 000 рублей. То есть максимальная сумма к возврату составит уже 14 300 рублей на ребенка.
Вычеты за 2020, 2021 и 2022 год, которые вы получаете в 2023 году (или получали ранее), идут по «старым» лимитам: 120 000 рублей (без учета дорогостоящего лечения, обучения детей и благотворительности) и 50 000 рублей на ребенка.
Вычет за 2023 год в 2024 году вы получаете по старым лимитам:
- 120 000 и 50 000 рублей;
Вычет за 2024 год и далее вы получаете по новым лимитам:
-150 000 рублей и 110 000 рублей.
Для получения вычетов вам будут нужны:
- квитанции и чеки;
- договор с организацией (школа / больница / ВУЗ);
- лицензия на ведение деятельности (не всегда, например, если вы учились у ИП, то лицензия не нужна).
Если вы проходили лечение, то просите справку об оказании медицинских услуг. Налог можно вернуть, подав декларацию.
Имущественные налоговые вычеты
Имущественный налоговый вычет уменьшает сумму уплаты налога на доходы физических лиц. Правом на него обладают налогоплательщики при строительстве или покупке на территории РФ жилого дома, квартиры или комнаты, а также при долевом (частичном) владении.
Согласно статье 220 Налогового Кодекса РФ, любой официально трудоустроенный гражданин, исправно выплачивающий налоги, имеет право на имущественный налоговый вычет при улучшении жилищных условий.
Нельзя получить вычет при приобретении жилья, если:
- проведена сделка со взаимозависимыми лицами, например с супругом, родителями (в том числе усыновителями), детьми (в том числе усыновленными), братьями и сестрами, опекунами и подопечными (п. 5 ст. 220 НК РФ);
- вы полностью использовали максимальную сумму вычета;
- вы ранее получали налоговый вычет на приобретение недвижимости (п. 11 ст. 220 НК РФ).
Особенности:
- остаток неиспользованного налогового вычета можно перенести на следующие налоговые периоды;
- если имущество приобретено супругами и является их совместной собственностью, то оба супруга имеют право на вычет или имеют право распределить его по договоренности.
Инвестиционный вычет
Вычет вы получаете, если начинаете инвестировать деньги на специальном счете, который называется ИИС (индивидуальный. инвестиционный счет).
И в завершение еще один важный момент:
Согласно законодательству, если на момент применения вычета у вас присутствует задолженность по НДФЛ, транспортному, земельному, имущественному и другим налогам, то вам вернут разницу после уплаты всех задолженностей!
Обязательно воспользуйтесь своим правом! И полученная сумма будет приятным бонусом к праздникам!
Данная статья носит исключительно ознакомительный характер! Не является финансовой рекомендацией!
Понравилась статья? Ставьте лайки, подписывайтесь! У нас много полезной и интересной информации!