Деньги, вырученные от продажи недвижимости, облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13%. Однако есть исключения из этого правила.
Если ваша недвижимость стоит менее 1 млн рублей, то с её продажи не придётся платить налог. Однако указать этот доход в декларации всё равно нужно.
Закон разрешает продать квартиру без уплаты налога в случаях, если продана земля, дом, квартира или гараж, которые находились в собственности определенное количество лет:
- это единственное жилье и оно находится в собственности не менее трех лет;
- недвижимость была приватизирована более трех лет назад;
- квартира была получена по наследству или подарена родственниками, срок владения которой не менее трех лет;
- недвижимость куплена после 1 января 2016 года, срок владения которой 5 лет.
Также, продать жильё без налога после 3 лет владения можно, если недвижимость:
- перешла по договору пожизненного содержания с иждивением;
- была продана по цене покупки;
- досталась от государства бесплатно.
Как заплатить меньший налог?
Налоговая описывает несколько способов:
Продать дешевле. Если доход от продажи меньше 70% кадастровой стоимости, умножьте ее на 0,7. Вы заплатите 13% только с этой суммы. Узнайте кадастровую стоимость на сайте Росреестра.
Снизить доходы. Например, вы купили квартиру за 2,5 млн руб., а через год продали ее за 3 млн. Разница между доходами и расходами — 500 тыс. С нее вы и заплатите налог. Потребуется подтвердить расходы: показать налоговой договор купли-продажи, банковские выписки.
Применить налоговый вычет. По закону каждый год собственник может применить вычет с продажи всей недвижимости на сумму дохода, но не больше 1 млн руб. Например, вы получили квартиру в наследство, а через год продали ее за 3 млн. Благодаря вычету вы заплатите налог только с 2 млн.
Что произойдет, если не уплатить налог с продажи квартиры?
Если не уплатить налог, вас ожидает несколько наказаний:
- штраф в размере 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки в случае неподачи декларации (статья 119 НК РФ);
- штраф в размере 20% от суммы налога, а если умышленно скрыли сделку, то есть пытались это сделать умышленно, штраф возрастает до 40% (статья 122 НК РФ).
Наказание последует, только если налоговая инспекция обнаружила неуплату налога.
Нужно ли платить налог с продажи квартиры если ее сдавал?
Если вы владели квартирой дольше трех-пяти лет и при этом сдавали ее в аренду, при продаже у ФНС не должно возникать к вам никаких налоговых вопросов.
Нужно ли платить налог с доли?
Для расчета налога не имеет значения продается ли вся квартира или ее доля. При продаже недвижимости действует общее правило. Налог с продажи доли в квартире платится по тем же принципам
Нужно ли налог платить с продажи квартиры в долевом строительстве?
Не нужно платить налог с продажи квартиры по ДДУ и отчитываться перед инспекцией, если выполнено хотя бы одно условие: срок — квартира числилась за вами 5 лет и больше (60 месяцев), если это не единственное жилье или 3 года и больше (36 месяцев), если единственное. Срок отсчитывают с момента полной оплаты ДДУ.
Нужно ли платить налог с продажи квартиры по ДДУ?
Такая сделка не считается продажей, потому что нельзя продать квартиру до того, как она будет достроена, а право на неё — зарегистрировано в Росреестре. Такая «как бы продажа» — это уступка прав по договору долевого участия, поэтому к ней не применяются правила о сроке владения и заплатить 13% налога придётся в любом случае.
Нужно ли платить налог при продажи жилья по переуступке?
Да, обязан. Но при этом доходы можно уменьшить на сумму расходов, связанных с приобретением имущественных прав.
Когда оплачивается налог с продажи квартиры?
Срок сдачи декларации – до 30 апреля года, следующего за годом продажи. Если вы не выдержали минимальный срок владения, придется в любом случае направить в ФНС декларацию о доходах.
После успешной сдачи декларации у вас будет время до 15 июля, чтобы перечислить деньги в счет уплаты НДФЛ от продажи недвижимости. В противном случае с 16 июля ФНС начнет начислять вам пени. Еще более чувствительное наказание – штраф в размере до 20% задолженности.
Куда платить налог с продажи квартиры?
Налог с продажи недвижимости платится в бюджет через ФНС РФ.
Кто уплачивает налог от продажи квартиры?
Налог с продажи квартиры или дома уплачивает именно продавец — как тот, кто получает налогооблагаемый доход.
Ставка налога — 13% цены продажи.
Для нерезидентов РФ сумма увеличивается до 30%.
Благодарю за внимание! Подпишись чтобы поймать свою выгоду!