Налоговый вычет: 7 моментов, которые помогут вернуть часть потраченного

Потратиться, но потом вернуть часть денег: «Клопс» собрал 7 основных моментов, которые нужно знать о налоговом вычете.

1. За какой период можно вернуть налоговый вычет?

За последние три года. В этом году можно подать заявление на вычет за период с 2020 по 2022-й. За каждый год предоставляется отдельная декларация по форме 3-НДФЛ.

2. Обязательно ли ходить в налоговую?

Подать документы и вернуть деньги можно тремя способами:

1. обратиться в налоговую по месту жительства;
2. через работодателя;
3. с помощью личного кабинета на сайте ФНС.

3. За что можно вернуть деньги?

По социальному вычету возвращаются 13% от расходов на

1. благотворительность,
2. лечение,
3. медикаменты,
4. обучение,
5. негосударственное пенсионное обеспечение,
6. добровольное пенсионное страхование,
7. страхование жизни,
8. занятия в фитнес-клубе (нововведение 2023 года).

Максимальная сумма, на которую можно получить социальный вычет, составляет 120 тысяч рублей. На дорогостоящее лечение лимита нет, на обучение он составляет 50 тысяч рублей.

Деньги можно получить не только за себя, но и за родственников: супруга/супругу, родителей, детей: на последних — до 24 лет, если они учатся очно.

По инвестиционному вычету вернут до 52 тысяч рублей за пополнение индивидуального инвестиционного счёта и до 3 млн — за долгое владение ценными бумагами.

4. Сколько можно вернуть, если купил квартиру?

13% при покупке жилья можно вернуть с суммы до 2 млн рублей, максимально 260 тысяч рублей. На такой вычет можно подавать несколько раз, пока не исчерпается лимит. Если супруги купили квартиру, не заключив предварительно брачный договор, то оба могут получить свои 13%: 520 тысяч на семью. Можно также вернуть налог с процентов по ипотеке — до 390 тысяч рублей.

5. Что такое упрощённый налоговый вычет?

Имущественный и инвестиционный вычет вы получите без декларации 3-НДФЛ. О праве на такое послабление налоговая узнаёт самостоятельно, с помощью брокера или банка.

6. Какие ещё вычеты положены родителям?

Мамам и папам государство возвращается НДФЛ, сумма которого зависит от количества детей. На первого и второго ребёнка можно получить 1 400 рублей, на третьего и следующих — 3 000 рублей. Если у супругов есть по одному ребёнку от предыдущих браков, то совместный будет считаться третьим.

Отдельные правила предусмотрены для родителей и опекунов детей-инвалидов 1 и 2 группы до 18 лет и студентов до 24 лет, которые учатся очно. Суммы вычета колеблются от 6 до 12 тысяч рублей.

7. Какие документы нужны?

Пакет документов отличается в зависимости от вида вычета, но почти везде нужны:

1. декларация 3-НДФЛ и справка о доходах из бухгалтерии с места работы по форме 2-НДФЛ,
2. документы, подтверждающие право на получение вычета: договор с организацией, которая оказывала услуги, отчёт брокера для инвестиций, имущественные документы и выписки из банка,
3. платёжные свидетельства, например, чеки,
4. если вычет оформляется за близких, необходимо предоставить документы, доказывающие родство: свидетельство о браке, рождении и т.п.

Полный список документов по каждому вычету можно посмотреть на сайте ФНС.

С 2025 года вернуть налоги за спорт, лечение и обучение можно будет без чеков.