Хватит выбрасывать чеки из аптеки и от стоматолога! Получайте «кешбэк» от государства

Поставили пломбу за деньги — сохраните чек до следующего года. Купили дорогое лекарство — сделайте то же самое. Если вы что-то потратили на своё здоровье, государство может компенсировать вам часть затрат. Сейчас расскажем, когда можно это требовать и как.

Коротко о главном

Рассмотрим основные моменты.

Заплатили подоходный налог — получайте вычет. Допустим, вы официально заработали за год 800 000 ₽. Из них 13% (104 000 ₽) ушло на налог. Из этой суммы государство вернёт вычет за лечение. Надо только подать заявку.

Вернуть можно тоже 13%. Допустим, операция на зубах в платной стоматологии обошлась вам в 70 000 ₽. Из этой суммы в следующем году можно вернуть 13%, то есть 9100 ₽.

Но есть лимит. Максимум можно вернуть 13% от 120 000 ₽. То есть не более 15 600 ₽ за год. Правда, с 2024 года лимит увеличится до 150 000 ₽ и вернуть можно будет уже до 19 500 ₽.

Вычет можно получить и через несколько лет. Если не успели оформить вычет за прошлый год — не страшно. У вас есть на это три года. Но вычет можно получить только за год, когда у вас был официальный доход. Если два года назад вы лечились и не работали официально, вычет вернуть нельзя.

Нужно находиться в стране минимум полгода. Вернуть вычет можно, только если вы пробыли в России не меньше 183 дней в году, за который хотите получить вычет. Иначе не будете считаться налоговым резидентом РФ.

Можно получать вычет за родственников. Если у вас несовершеннолетние дети или недееспособные родственники, вы можете получить вычет за них, если предъявите документы о родстве.

За что именно вы получите вычет

Вернуть налог можно не за любые расходы на здоровье.

Платные медицинские услуги. Если платили за услуги частной клиники — имеете право на вычет. Например, за анализы, лечение зуба или курс консультаций у психолога.

📃 Клиника, в которой вы лечитесь, должна иметь российскую лицензию. Обычно лицензию можно увидеть на сайте клиники или запросить её у администрации.

Для налоговой потребуется справка из клиники. В ней все нужные для вычета данные. Если это справка на близкого родственника, также нужен документ, который подтверждает родство.

Лекарства и медицинские приспособления. Купили препараты или тонометр — можно получить вычет.

📃 Вычет вернут только за лекарства и приспособления по рецепту врача. Если решили сами купить себе витамины или массажёр — вычета не будет.

В налоговую нужно предоставить:

• Чеки за все покупки.
• Бланк рецепта от врача со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации».
• Если вычет на родственника, также нужен документ родства.

Полис добровольного медицинского страхования (ДМС). Решили застраховать здоровье — есть вычет и за это.

📃 У страховой компании должна быть соответствующая лицензия. Проверить это можно на сайте Центрального банка России. Для заявки в ФНС нужен сам страховой договор и документы о его оплате.

Помимо этого. Запросите из бухгалтерии с места работы справку о доходах.

Вычет за дорогостоящее лечение — отдельно

Государство может возвращать два независимых друг от друга вычета за лечение. Так что если заплатили за лечение 1 млн ₽ — не переживайте, лимита в 120 000 ₽ здесь не будет. Вычет на такое лечение высчитывается отдельно и ограничивается только суммой налога, которую вы заплатили.

Например, за 2022 год вы потратили 120 000 ₽ на обычное лечение и 300 000 ₽ — на дорогостоящее. Значит, за этот год сможете получить обратно 15 600 ₽ за обычное лечение плюс 39 000 ₽ — за дорогостоящее.

Дорого или недорого — определит врач. Сами вы не можете назвать лечение дорогостоящим. Врач в платёжном документе укажет вид лечения кодом: «2» обозначает дорогостоящее, «1» — обычное.

Кодом «2» обычно обозначают:

• ортопедическое лечение зубов, если нельзя поставить стандартные протезы,
• высокотехнологичную медицинскую помощь,
• лечение бесплодия, в том числе с помощью метода ЭКО,
• облегчение состояния смертельно больного.

Как подать заявление на вычет. Чек-лист

Подать заявление на вычет можно двумя способами.

Через работодателя. Подаёте заявление в налоговую службу по месту жительства либо в личном кабинете на сайте ФНС.

Не позднее чем через 30 календарных дней налоговая проверит данные и пришлёт решение работодателю и вам в личный кабинет.

После этого пишете работодателю заявление в свободной форме о предоставлении налогового вычета.

Через налоговую службу. Нужно подать декларацию 3-НДФЛ лично или онлайн. Заполняете декларацию за каждый налоговый период. То есть за 2023 год нужно заполнять соответствующий бланк за 2023 год.

После этого также ожидаете уведомления о решении либо на сайте ФНС в личном кабинете, либо письмом от налоговой службы.

Деньги поступят на счёт, который вы указали в заявлении, в течение трёх месяцев после подачи документов.

ПАО КБ «Центр-инвест»

Генеральная лицензия Банка России № 2225 от 26 августа 2016 г.