Все кто так или иначе интересуется темой финансовой грамотности рано или поздно упираются в тему инвестиций. Сегодня я расскажу об одном инструменте и постараюсь объяснить почему ИИС вам нужен уже сейчас, даже если вам нечего инвестировать.
Что такое ИИС?
Начнем с самого начала. Аббревиатура ИИС расшифррвывается, как Индивидуальный Инвестиционный Счёт.
Если не стало понятнее, то это один из видов брокерских счетов открытие которого поощряется государством в виде налоговых вычетов. Вот пишу и понимаю, что проще все еще не стало. Попробуем пойти с другой стороны.
Нам простым смертным (в правовой терменалогии физическим лицам или частным инвесторам), что бы стать как в одной песенки акционерам ОАО "Газпром" (в песни кстати ошибка, они не ОАО, а ПАО, но тут не про это) для того что бы купить их акции надо открыть специальный счёт, на котором эти самые акции потом и будут храниться. Такие счета называются брокерскими и открываются не в банках, хотя часто по факту они как бы привязаны к какому-то банку, а в специализированных организациях имеющих допуск к операциям на фондовом рынке - брокерам. Брокеров много, они разные, но о них чуть позже. Так вот индивидуальный инвестиционный счёт это вид брокерской счета, но имеющий ряд дополнительных ограничений и плюшек от государства.
С помощью ИИС государство пытается привлечь обычных граждан на фондовый рынок.
Отличия ИИС от брокерскогброкерского счета.
На брокерской счёт вы можете вносить любые суммы, покупать и продавать любые ценные бумаги. При этом вы в любое время можете вывести деньги на свой обычный банковский счет, продав ранее купленные ценные бумаги. У вас может быть не ограниченное количество брокерских счетов у одного или даже у разных брокеров. Т. е. можно открыть 2 брокерских счета, положить на оба счета деньги, на одном сегодня купить акции Газпрома, а через неделю понять, что вам это все не интересно, продать акции Газпрома и вывести деньги на обычный банковский счет, сам брокерской счет закрыть в любой удобный вам момент.
С ИИС ситуация другая. Во-первых у вас может быть только один ИИС. Во-вторых что бы получить налоговые льготы, надо чтоб деньги пролежали на счёте определённое время.
Сейчас предусмотренно 2 вида налоговых льгот. Применять можно или одни или другие. Я расскажу о тех которым пользуюсь сама и которые являются наиболее популярным у людей работающих на зарплату.
Виды ИИС
Сейчас существует 2 типа ИИС они различаются по виду налоговых льгот. Это ИИС типа "А" при котором вы можете получить налоговый вычет с суммы внесённых на ИИС средств не превышающей 400 тыс. руб. в год. Про него речь пойдет дальше. И ИИС типа "Б" освобождающий от налога на доходы от роста ценных бумаг у вас в портфеле.
Я пользовалась только ИИС типом "А" поэтому о нём и расскажу подробнее.
Особенности ИИС типа "А"
Сразу оговорюсь, что при открытии ИИС вы не выбираете его тип, у вас есть время подумать до первого получения налоговой льготы. Фактически до первого получения налогового вычета ИИС не чем не отличается от брокерского счета. Вы се ещё можете его закрыть и получить внесённые средства в любой момент. Поэтому можно не спешить и не переживать. Но как только вы подали заявление на вычет ситуация резко меняется.
Кому подходит ИИС типа "А" - официально работающим гражданам, имеющим доход с которого уплачивается НДФЛ.
Что можно получить?
Налоговый вычет в размере 52 тыс. рублей в год при условии пополнения ИИС на 400 тыс рублей. Или меньший налоговый вычет пропорционально сумме пополнения, так со 100 тыс. руб это будет 13 тыс. руб.
Минимальный срок на который открывается ИИС - 3 года. При этом вычет получается за каждый календарный год в котором было пополнение.
Если завтра 10.11.2023 вы откроете ИИС и до 31.12.2023 года пополните его на 100 тыс. рублей то в 2024 вы получите вычет в размере 13 тыс. рублей. В 2024 вы можете ещё пополнить ИИС. Допустим жить вы стали лучше и у вас есть целых 200 тыс. руб. которые вы кладете на ИИС в любой момент с 1 января по 31 декабря 2024 года. То в 2025 вы ещё раз получаете вычит, но уже в размере 26 тыс. рублей. И вот наступает 2025 год. У вас на ИИС лежит 300 тыс. (100 тыс. внесённые в 2023 и 200 тыс. внесённые в 2024) вы вносите на счет ещё 400 тыс. В 2026 году получаете вычет в 52 тыс руб. Понимаете что вам нужны деньги, закрываете ИИС и получаете свои 700 тыс. рублей.
Почему это выгодно?
Фактически вы получаете гарантированную доходность в размере 13% и доходность например по Облигациям. Потому что в Примере выше я не писала что на внесеннын деньги можно купить ОФЗ которые являются самым надёжным инструментом и сейчас дают доходность в районе 13% к погашению. Но это уже отдельная тема.
Минусы ИИС
Если вы откроете его сегодня, а завтра положите на счет 400 тыс, то да в следующем году вы получите вычет в размере 52 тыс., но ваши 400 тыс будут лежать на счету ещё минимум 3 года и вы фактически лишитесь права их использовать. В моем примере первые 100 тыс. пролежал дольше всего. И если вы получили в 2024 вычет, а потом поняли что вам нужны эти 100 тыс. и закрыли ИИС то налоговая потребует 13 тыс вернуть.
Как делала я.
Я открыла ИИС и особо туда ничего не перечисляла. А на 3 год, то есть перед моментом когда его можно было закрыть внесла 400 тыс. получила вычет и закрыла ИИС.
Хотя бы по этому ИИС надо открывать уже сейчас.
Основная причина открыть ИИС сейчас.
У нас меняется законодательство. И ИИС по схеме которую я описала, а именно на срок 3 года можно открыть только до конца 2023 года. Дальше уже срок через который его можно будет закрыть составит 5 лет и постепенно будет увеличен до 10 лет.
А сами понимаете одно дело "заморозить" 100 тыс. на 3 года и совсем другое на 5 или 10 лет.
Я не даю ни одной ссылки, по которой мне придут какие-то бонусы если вы откроете ИИС, но я предлагаю вам подумать над его открытием и принять решение в ближайшие 1,5 месяца пока это максимально выгодно.